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　　2016 年年度报告 公司代码三国志11修改器：600530 公司简称：交大昂立 上海交大昂立股份有限公司 2016 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人杨国平先生、主管会计工作负责人朱敏骏先生及会计机构负责人（会计主管人员） 娄健颖女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无保留意见的审计报告，2016年 度母公司实现净利润为110,560,671.85元，提取盈余公积11,056,067.19元后，当年可供分配的利 润为99,504,604.66元。 本着及时回报股东，培育长期投资者，利于公司长远发展的原则，拟以2016年末总股本78,000 万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元（含税），共派发现金红利4,680万元，占合 并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的34.11%，剩余未分配利润结转下一年度。 公司 2016年度不进行公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况三国志11修改器？ 否 九、 重大风险提示 √适用 □不适用 1 / 151 2016 年年度报告 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关 于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 十、 其三国志11修改器他 □适用 √不适用 2 / 151 2016 年年度报告 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7 第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9 第五节 重要事项........................................................................................................................... 23 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 34 第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 39 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40 第九节 公司治理........................................................................................................................... 46 第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 50 第十一节 财务报告........................................................................................................................... 51 第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 151 3 / 151 2016 年年度报告 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 交大昂立、公司、本公司 指 上海交大昂立股份有限公司 大众交通 指 大众交通（集团）股份有限公司 新南洋 指 上海新南洋股份有限公司 上海交大 指 上海交通大学 交大产业 指 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 昂立同科 指 上海昂立同科经济发展有限公司 诺德生物 指 上海诺德生物实业有限公司 泰凌医药 指 中国泰凌医药集团有限公司 昂立国际 指 昂立国际投资有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 上海交大昂立股份有限公司 公司的中文简称 交大昂立 公司的外文名称 SHANGHAI JIAODA ONLLY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 JIAODA ONLLY 公司的法定代表人 杨国平先生 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李红 葛欣颖 联系地址 上海市田州路99号13号楼11楼 上海市田州路99号13号楼11楼 电话 021-54277865 021-54277820 传真 021-54277820 021-54277820 电子信箱 stock@mail.onlly.com.cn stock@mail.onlly.com.cn 三、 基本情况简介 公司注册地址 上海市松江区环城路666号 公司注册地址的邮政编码 201613 公司办公地址 上海市田州路99号13号楼11楼 公司办公地址的邮政编码 200233 公司网址 https://www.onlly.com.cn 电子信箱 stock@mail.onlly.com.cn 4 / 151 2016 年年度报告 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 https://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海市田州路99号13号楼11楼 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 交大昂立 600530 六、 其他相关资料 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所 办公地址 上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 （境内） 签字会计师姓名 王士玮、徐立群 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 2015年 本期比 2014年 上年同 主要会计数据 2016年 调整后 调整前 期增减 调整后 调整前 (%) 营业收入 253,266,715.78 251,746,181.42 251,746,181.42 0.60 337,639,192.79 337,639,192.79 归属于上市公司 137,201,053.17 99,296,736.05 99,296,736.05 38.17 84,871,375.56 84,871,375.56 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -33,670,344.71 -62,397,385.31 -62,397,385.31 不适用 29,625,823.07 29,625,823.07 常性损益的净利 润 经营活动产生的 40,309,343.98 22,967,276.95 22,967,276.95 75.51 -28,676,859.71 -28,676,859.71 现金流量净额 2015年末 本期末 2014年末 比上年 2016年末 同期末 调整后 调整前 增减（% 调整后 调整前 ） 归属于上市公司 1,665,995,692.88 1,834,031,521.79 1,834,031,521.79 -9.16 2,085,102,223.77 2,085,102,223.77 股东的净资产 总资产 2,465,141,766.48 2,688,037,147.97 2,688,037,147.97 -8.29 2,770,026,972.89 2,770,026,972.89 (二) 主要财务指标 2015年 本期比上年 2014年 主要财务指标 2016年 同期增减 调整后 调整前 (%) 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） 0.176 0.127 0.318 38.58 0.109 0.272 稀释每股收益（元／股） 0.176 0.127 0.318 38.58 0.109 0.272 扣除非经常性损益后的基 -0.043 -0.080 -0.200 不适用 0.038 0.095 本每股收益（元／股） 5 / 151 2016 年年度报告 加权平均净资产收益率 增加2.78个 7.84 5.06 5.06 4.98 4.98 （%） 百分点 扣除非经常性损益后的加 -1.92 -3.18 -3.18 不适用 1.74 1.74 权平均净资产收益率（%） 注：根据《企业会计准则第 34 号——每股收益 第十三条》规定，发行在外普通股或潜在普 通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权 益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。故本公司按本年度公积金转增 资本后的实际股数相应追溯调整 2015 年度及 2014 年度的基本每股收益、稀释每股收益、扣除非 经常性损益后的每股收益。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2016 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 86,817,815.06 51,458,065.73 58,656,707.45 56,334,127.54 归属于上市公司股东的净利润 30,822,110.50 26,477,042.68 78,404,671.99 1,497,228.00 归属于上市公司股东的扣除非 8,694,826.52 11,702,468.43 -79,204,428.96 25,136,789.30 经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -29,252,742.86 -38,400,973.63 103,030,186.10 4,932,874.37 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 附注（如 非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 适用） 非流动资产处置损益 177,822,279.08 -23,836.36 34,835.27 计入当期损益的对非金融企业 1,798,848.14 1,371,900.00 1,231,800.00 收取的资金占用费 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处 23,164,316.19 214,643,486.80 63,895,299.80 置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 6 / 151 2016 年年度报告 除上述各项之外的其他营业外 3,514,379.00 86,953.24 367,774.44 收入和支出 少数股东权益影响额 54,514.30 -549,197.73 -429,493.45 所得税影响额 -35,482,938.83 -53,835,184.59 -9,854,663.57 合计 170,871,397.88 161,694,121.36 55,245,552.49 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 对当期利润的影响 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 金额 交易性金融资产 175,700.00 778,300.00 602,600.00 215,411.09 可供出售金融资产 1,464,899,049.71 958,833,006.97 -506,066,042.74 47,407,268.96 合计 1,465,074,749.71 959,611,306.97 -505,463,442.74 47,622,680.05 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司主要业务及产品 报告期内，公司继续推进企业转型发展，在巩固原有主业的同时，启动收购联交所上市公司 泰凌医药，积极布局医药大健康板块。报告期内，公司的主要业务是保健食品及食品的研发、生 产、销售。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。 公司主要产品分四个系列： 1、“昂立”品牌的产品：主要是微生物制剂和中草药制剂，如昂立一号口服液、昂立多邦胶 囊、昂立一号益生菌颗粒、昂立超级益生菌颗粒、昂立优菌多颗粒、昂立心邦片、昂立天益口服 液、昂立益生菌菌粉系列产品等； 2、“天然元”品牌的产品：主要是进口营养补充剂，如天然元高钙蛋白固体饮料、天然元全 效乳清蛋白粉、天然元苦瓜乳清蛋白粉、天然元蛋白混合代餐粉（固体饮料）等； 3、“昂立纯正”品牌的产品：主要是中国传统滋补品的产品，如西洋参切片、燕窝、蜂皇浆 等； 4、代理销售产品：主要是营养补充剂系列产品，如银杏软胶囊、大蒜油软胶囊、鱼油软胶囊、 褪黑素软胶囊、辅酶 Q10 维生素 E 软胶囊、血红素铁叶酸维 C 软胶囊、牛初乳咀嚼片等。 （二）公司经营模式 1、采购模式 （1）原辅材料、包装材料的采购模式基本相同。主要包括：制定采购计划、供应商评价与选 择（含比价）、合同管理、验收、付款等环节。 （2）代理产品采购主要是公司与代理产品生产厂商签署代理或经销合同。 2、生产模式 公司生产厂围绕现有的产品结构展开工作，公司产品分成自产产品和委外加工产品。工厂自 产产品主要有五类核心生产线，具体情况如下： 分类 自产 委外加工 口服液 昂立 1 号口服液、昂立天益口服液 胶囊剂 昂立多邦胶囊、益生菌胶囊 昂立西洋参胶囊 7 / 151 2016 年年度报告 颗粒剂 昂立 1 号益生菌颗粒、昂立 1 号优菌多颗粒女士型、昂 立超级益生菌粉固体饮料、昂立 1 号优菌多颗粒儿童型、 益生菌颗粒 固体饮料 昂立高钙蛋白固体饮料 昂立复合蛋白粉 片剂 昂立心邦片 菌粉 益生菌菌粉系列 蜂制品 昂立纯正蜂王浆液 罐头 昂立纯正燕窝饮品 公司产品生产过程以营销部门输出的产品销量预测数据为依据制定生产计划，工厂组织生 产或委托有资质的工厂（事先通过评审后签订委托生产合同）生产。 3、销售模式 采用线下和线上相结合的营销模式，拓展公司的业务渠道。线下主要是实体店销售，主要 有各大卖场、专卖店、药房等；线上主要是电视购物、电商代理等。 （三）行业情况 2016 年 8 月 26 日，中共中央政治局召开会议审议通过“健康中国 2030”规划纲要。纲要历 史性地提出“推进健康中国建设，要坚持预防为主”。习近平总书记在会上强调，“健康中国 2030” 规划纲要是今后 15 年推进健康中国建设的行动纲领。所以，行业未来整体前景良好，但是市场竞 争将更加激烈，将面临更多国外品牌和跨境电商等的冲击。在监管趋严的背景下，企业需要通过 创新的经营模式、健全的质量管理、过硬的产品质量，才能在更加开放激烈的竞争环境中获得席 位，继而赢得持续盈利的能力。 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 1、2015 年 12 月 31 日-2016 年 1 月 4 日，公司与交易对方 Annie Investment Co Ltd、奚儒 俊、Elemental Flow Limited、钱力草签了《股份买卖协议》，该协议经公司董事会、股东大会 审议通过并履行相关登记、备案手续后发生法律效力。2016 年 1 月 4 日公司六届董事会第六次会 议和 2016 年 1 月 25 日公司 2016 年第一次临时股东大会，分别审议通过了本次资产重组相关议案， 包括：公司拟通过公司及境外全资子公司昂立国际投资有限公司，以二级市场购买、协议转让等 方式购买中国泰凌医药集团有限公司不超过 29.9%股权，购买均价不超过 2.50 港元/股、《与部 分交易对方签署附生效条件的<股份买卖协议>的议案》等。2016 年 2 月、3 月，公司分别完成上 海市商务委员会、上海市发展和改革委员会的备案手续， 4 月 5 日完成相关交割过户手续。2016 年 4 月 30 日，公司持有泰凌医药的比例达 20.20%,调整为权益法核算。具体内容详见临 2016-001、 019、029、033 号公告及公司 2016 年半年度报告。 2、2016 年 8 月 25 日，公司及昂立国际和 Annie Investment Co.,Ltd 签订了附生效条件的 股份买卖协议，拟以 2.2 港元/股价格购买 40,000,000 股泰凌医药股份，占泰凌医药总股数的 2.57%。公司及昂立国际已完成了与协议转让交易对方 Annie Investment Co., Ltd 的股权交割过 户手续，2016 年 10 月 3 日公司及昂立国际已支付协议受让泰凌医药股份 40,000,000 股的现金对 价。具体内容详见临 2016-083、084 号公告。 3、2009 年 4 月 17-21 日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于拟授权公司经 营层处置上海昂立同科经济发展有限公司的议案》。2009 年 5 月 21 日，公司 2008 年年度股东大 会审议通过了《关于授权公司董事会处置上海昂立同科经济发展有限公司的议案》。同意授权公 司经营层在转让价不低于评估价值 95%的前提下处置昂立同科，处置方式包括整体资产出售或股 权转让。2016 年 8 月，公司及其下属全资子公司诺德生物以 333,000,000 元（人民币，下同）向 上海志厚贸易有限公司（以下简称“志厚贸易”）出售子公司昂立同科 100%股权。2016 年 8 月 24 日，公司及诺德生物与志厚贸易签署了昂立同科 100%股权转让协议。2016 年 8 月 29 日，公司 收到股权转让全部款项，共计人民币 333,000,000 元(含代偿母公司债务款 5450 万元)。2016 年 9 月 30 日，完成工商变更登记、资料交接等股权转让后续事宜。具体内容详见公告：临 2009-010、 临 2016-080、临 2016-081、临 2016-082。2016 年 9 月起昂立同科不再纳入公司合并报表范围。 8 / 151 2016 年年度报告 其中：境外资产 389,640,389.04（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 15.81%。 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司的核心竞争力体现在以下几个方面： （1）技术优势 公司在益生菌领域取得的成绩，并形成核心竞争力。公司经过 20 多年的发展，在益生菌筛选、 培育领域的研发及生产方面积累了丰富的经验。公司为上海市高新技术企业，拥有上海市技术中 心。公司依托高新技术企业研发平台，先后与上海交通大学、江南大学、中国食品发酵工业研究 院等共同开展产学研合作，联合承担和完成国家“863”重点项目、国家农转资金项目、以及多项 上海市科技计划项目。公司已形成以下益生菌核心技术：丰富的益生菌菌种资源库与独特的菌株 鉴定技术、成熟的益生菌功能筛选平台、国际先进的益生菌产业化关键技术、多种剂型的益生菌 功能食品开发。获得益生菌关键技术和产品的授权发明专利 6 项，有 22 株自主知识产权益生菌实 现产业化，关键技术指标达国际先进水平，并获得教育部科技进步一等奖、上海市科技进步二等 奖和上海技术发明三等奖等。 （2）品牌优势 公司积极实施品牌战略，经过多年的品牌经营与维护，已经形成一定的知名度和美誉度。目 前，公司拥有“昂立”、“天然元”、“昂立纯正”等商标。累计获得“中国驰名商标”、 “中 国保健品十大最具公信力品牌”、“上海市著名商标”、 “上海市名牌产品”等殊荣。“昂立” 已连续十九年获得上海市著名商标称号，具有较强的生命力。昂立公司立足于保健食品行业二十 多年及上市十多年的历程，无形资产的沉淀不断提升了品牌价值。 （3）拥有完善的质量控制和管理体系 公司在同行业中率先通过 ISO9001 质量体系认证和 ISO22000 食品安全管理体系认证。经过十 几年质量和食品安全管理体系的运行，已日趋完善，员工的质量、安全意识进一步增强，各项质 量活动均能遵守国家相关法律法规。在公司员工的共同努力下，产品质量稳定，产品安全性好， 满足了市场和顾客的需求，维护了昂立品牌的信誉。公司曾获得“上海市质量金奖企业”，拥有 完善的质量控制和管理体系。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司在稳固原有主业的基础上，继续推进公司资产重组工作，积极探索新的利润 增长点，谋求公司转型发展，提升公司盈利能力和可持续发展动力。 （1）重大资产重组和非开发行股票实施情况 公司围绕董事会制定的大健康发展战略，完成了重大资产重组项目。公司和下属全资子公司 昂立国际已通过协议转让、二级市场购买等方式持有泰凌医药股份 357,919,000 股，占泰凌医药 已发行股份的 22.97%，成为泰凌医药第二大股东和战略合作伙伴。 公司六届十三次董事会和 2015 年度股东大会分别审议通过了非公开发行预案及相关议案。目 前正与相关方沟通，推进本次非公开发行的工作。 （2）保健食品板块 报告期内，保健食品板块开源节流，取得明显成效。 a.营销渠道体系构建逐步完善。针对现代人们的消费习惯，通过不断加强与电商、外地电视 购物经销商合作力度，电商、电视购物平台实现较快增长，线上渠道建设日益完善。 b.加大核心竞争力益生菌产品的研发和推广。除自主研发新品外，公司与瑞金医院合作开展 “益生菌治疗初发 2 型糖尿病的多中心临床研究”，获得上海市科委科技项目资助；公司与上海 交通大学合作关于“降低抗生素滥用相关风险的益生菌产品研究与开发”项目，获得上海市经信 委“重大关键技术产学研”项目资助；公司与上海理工大学联合建设“食品工业微生物平台”， 9 / 151 2016 年年度报告 为益生菌深入研究提供了保障。上半年新上市的“昂立超级益生菌粉”产品在全国乳酸菌学术研 讨会上获得 2015-2016 年乳酸菌行业创新产品奖。 c.不断提升产品品质。建立了科学的品控管理体系，加强了过程控制。提高企业和员工的品 质意识，增强公司的品牌形象。 d.强化管理降本增效成绩显著。推动员工观念转变，取得成效。通过完善管理制度，成本费 用管控，节省采购、生产、营销等环节的成本费用消耗。 （3）其他板块经营稳定 报告期内，金融板块各项业务稳定。由于实体经济形势依然较为严峻，板块以防控风险为主， 通过各种渠道，拓展多样的业务模式。完善风险管理制度等系列文件，通过不断人员培训，规范 操作。房地产板块维持稳健经营策略。一方面，积极处理历史遗留问题；另一方面，经营好已有 项目，有效规避风险，降低费用，已有物业松江施惠特项目出租情况良好。 （4）历史遗留问题处理 报告期内，顺利完成上海同科经济发展有限公司的股权转让，对公司剥离非主营类业务，进 一步优化企业结构，盘活公司资产，提高资产使用效率，推动公司转型升级和结构调整，起到了 积极的作用，有助于公司集中精力进一步拓展大健康业务领域。 （5）常态化管理有成效 a.健全内部控制制度 2016 年，在董事会的领导下，公司继续加强内部控制，用友 ERP 财务系统在公司和控股子公 司范围内全面启用，强化集团管控。 b.质量管理和食品安全体系建设 公司组织开展了系列食品安全管理活动，不断提高员工的安全质量意识，加强产品的监督和 管理，确保公司产品安全可靠。在各位员工的共同努力下，公司顺利通过上海质量审核中心关于 ISO9001、ISO22000 质量和食品安全管理体系的监督审核。 c.企业凝聚力提高 在公司党委的组织下，组织开展系列参观、学习活动，提升党员干部综合素质。公司引进了 “健康小屋”，让员工随时可以体检，关爱自己的健康。公司工会和行政协作，组织了员工体检、 体育比赛等丰富多彩的活动。公司工会和行政还对困难职工进行了访问，送上了公司的关爱。通 过这些举措，员工对企业归属感有了提高。 二、报告期内主要经营情况 报告期内，公司 2016 年度营业总收入 2.69 亿元，与上年同期基本持平；实现利润总额 1.37 亿元，与上年同期相比减少 285.72 万元，减幅为 2.05%；实现归属于上市公司股东的净利润 1.37 亿元，与上年同期相比增加 3,790.43 万元，增幅为 38.17%。总体来说，各项经济指标达到年初 预期。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 253,266,715.78 251,746,181.42 0.60 营业成本 102,363,316.28 104,205,718.45 -1.77 销售费用 94,768,918.70 149,865,831.47 -36.76 管理费用 83,081,991.31 95,139,541.20 -12.67 财务费用 18,461,767.62 11,415,633.50 61.72 经营活动产生的现金流量净额 40,309,343.98 22,967,276.95 75.51 投资活动产生的现金流量净额 -217,869,242.50 31,666,229.55 -788.02 筹资活动产生的现金流量净额 20,579,308.12 126,160,603.55 -83.69 研发支出 11,476,984.10 11,787,769.51 -2.64 10 / 151 2016 年年度报告 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 营业收 营业成 毛利率 入比上 本比上 毛利率比上 分行业 营业收入 营业成本 （%） 年增减 年增减 年增减（%） （%） （%） 增 加 0.76 （1）工 业 126,197,859.86 84,646,704.97 32.93 -15.89 -16.83 个百分点 增加 8.28 个 （2）商 业 241,182,061.53 147,106,616.96 39.01 -13.43 -23.78 百分点 增加 1.69 个 （3）房地产业 8,927,809.23 3,266,783.72 63.41 -7.20 -11.30 百分点 增加 1.89 个 （4）租 赁 1,271,045.98 447,375.57 64.80 -34.72 -38.05 百分点 公司内各业务分 -128,011,269.85 -133,960,852.37 部相互抵销 增加 0.97 合 计 249,567,506.75 101,506,628.85 59.33 0.07 -2.26 个百分点 主营业务分产品情况 营业收 营业成 毛利率 入比上 本比上 毛利率比上 分产品 营业收入 营业成本 （%） 年增减 年增减 年增减（%） （%） （%） 增 加 3.89 保健品 165,172,893.77 51,643,742.66 68.73 -11.01 -20.87 个百分点 增加 1.42 个 其他 84,394,612.99 49,862,886.19 40.92 32.30 29.21 百分点 增加 0.97 个 合 计 249,567,506.75 101,506,628.85 59.33 0.07 -2.26 百分点 主营业务分地区情况 营业收 营业成 毛利率 入比上 本比上 毛利率比上 分地区 营业收入 营业成本 （%） 年增减 年增减 年增减（%） （%） （%） 增 加 5.45 上海地区 316,476,236.10 202,444,401.38 36.03 -11.44 -18.39 个百分点 增加 7.66 个 其他地区 61,102,540.50 33,023,079.84 45.95 -26.24 -35.39 百分点 公司内各业务分 -128,011,269.85 -133,960,852.37 部相互抵销 增加 0.97 个 合 计 249,567,506.75 101,506,628.85 59.33 0.07 -2.26 百分点 11 / 151 2016 年年度报告 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 生产量比上 销售量比上 库存量比上 主要产品 生产量 销售量 库存量 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 昂立一号(瓶） 135,607 117,390 3,162 20.66 24.87 -84.31 昂立多邦（盒） 6,899,212 4,035,191 243,995 631.15 583.67 80.57 昂立舒渴天益（瓶） 77,277 73,903 243 100.00 100.00 100.00 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 本期金 本期占 上年同期 额较上 成本构成 情况 分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 占总成本 年同期 项目 说明 比例(%) 比例(%) 变动比 例(%) 原材料、人 （1）工 业 工工资、折 84,646,704.97 83.39 101,781,632.91 98.01 -16.83 旧、能源等 产品、人工 （2）商 业 147,106,616.96 144.92 192,993,634.47 185.83 -23.78 工资等 人工工资、 （3）房地产业 3,266,783.72 3.22 3,682,818.84 3.55 -11.30 折旧等 （4）租 赁 折旧等 447,375.57 0.44 722,115.81 0.70 -38.05 公司内各业务分 -133,960,852.37 -131.97 -195,327,624.17 -188.08 -31.42 部相互抵销 合 计 101,506,628.85 100.00 103,852,577.86 100.00 -2.26 分产品情况 本期金 本期占 上年同期 额较上 成本构成 情况 分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 占总成本 年同期 项目 说明 比例(%) 比例(%) 变动比 例(%) 原材料、人 保健品 工工资、折 51,643,742.66 50.88 65,260,610.23 62.84 -20.87 旧、能源等 其他 49,862,886.19 49.12 38,591,967.63 37.16 29.21 合 计 101,506,628.85 100.00 103,852,577.86 100.00 -2.26 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 10,991.25 万元，占年度销售总额 29.21%；其中前五名客户销售额中关联 方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00 %。 12 / 151 2016 年年度报告 前五名供应商采购额 1,801.38 万元，占年度采购总额 8.16%；其中前五名供应商采购额中关 联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。 2. 费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期金额 上期金额 增减率 销售费用 94,768,918.70 149,865,831.47 -36.76 管理费用 83,081,991.31 95,139,541.20 -12.67 财务费用 18,461,767.62 11,415,633.50 61.72 所得税费用 22,287,871.93 45,320,997.19 -50.82 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 11,476,984.10 本期资本化研发投入 研发投入合计 11,476,984.10 研发投入总额占营业收入比例（%） 公司研发人员的数量 56 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 10 研发投入资本化的比重（%） 4. 报告期公司期间费用以及其他损益项目同比发生重大变动的说明 单位：元 项目 本期金额 上期金额 增减率 税金及附加 8,771,809.18 4,602,098.20 90.60 销售费用 94,768,918.70 149,865,831.47 -36.76 财务费用 18,461,767.62 11,415,633.50 61.72 资产减值损失 78,532,601.25 15,996,224.99 390.94 公允价值变动收益 -5,600.00 14,590.00 -138.38 营业外收入 6,598,121.73 1,476,794.66 346.79 营业外支出 1,308,192.78 41,777.78 3031.31 所得税费用 22,287,871.93 45,320,997.19 -50.82 少数股东损益 -22,798,349.97 -5,069,908.48 -349.68 1） 税金及附加增加主要原因是本期公司根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财 会 [2016]22 号）的相关规定，将 2016 年 5 月起发生的费用性税金调整至本科目核算。 2） 销售费用减少主要原因是公司保健品板块调整传统经营模式，加大管理力度，报告期广告费、 制作费等开支大幅下降。 3） 财务费用增加主要原因是本期增加银行长期借款，相应增加利息支出。 4） 资产减值损失增加主要原因是下属子公司对存在违约风险的贷款按行业规定计提的坏账准备。 5） 公允价值变动收益减少主要原因是本期持有交易性金融资产市值下降。 6） 营业外收入增加主要原因是本期发生的合同违约金转入。 7） 营业外支出增加主要原因是本期下属子公司发生罚款滞纳金支出。 8） 所得税费用减少主要原因是本期减持可供出售金融资产较去年同期减少，相应计提的所得税 13 / 151 2016 年年度报告 费用减少。 9） 股东损益减少主要原因是本期子公司利润减少。 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期金额 上期金额 增减率 经营活动产生的现金流量净额 40,309,343.98 22,967,276.95 75.51 投资活动产生的现金流量净额 -217,869,242.50 31,666,229.55 -788.02 筹资活动产生的现金流量净额 20,579,308.12 126,160,603.55 -83.69 1) 经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本期收到收购上海昂立同科经济发展有限公 司受让方代偿母公司债务款 5450 万元；本期支付的各项税费同比增加 3581 万元。 2) 投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是本期发生兴业证券配股以及重大资产重组购 买泰凌医药股份导致公司投资支付现金较去年同期大幅增加；本期处置子公司 100%股权收到 处置款 2.77 亿元。 3) 筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是本期取得借款收到现金与偿还债务支付的现 金净额较去年同期减少 1.06 亿元。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 本期期 本期期 上期期 末金额 末数占 末数占 较上期 项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明 期末变 的比例 的比例 动比例 （%） （%） （%） 以公允价值计量 本年期末公司持有基金 且变动计入当期 778,300.00 0.03 175,700.00 0.01 342.97 产品 损益的金融资产 公司购置办公用房，本 预付款项 7,212,813.88 0.29 16,540,011.68 0.62 -56.39 期转入固定资产科目核 算 本期收到联营企业归还 其他应收款 7,878,659.51 0.32 62,810,024.95 2.34 -87.46 往来款 本期下属子公司收到利 应收利息 4,752.00 0.00 -100 息 公司下属子公司逐步优 化客户贷款投放结构， 发放贷款及垫款 197,950,729.68 8.03 276,707,354.74 10.29 -28.46 稳健内控，适当调整业 务规模 可供出售金融资 958,833,006.97 38.90 1,464,899,049.71 54.50 -34.55 公司对泰凌医药具有重 14 / 151 2016 年年度报告 产 大影响，本期转入长期 股权投资权益法核算 本期新增重大资产重组 长期股权投资 798,895,985.41 32.41 94,550,071.43 3.52 744.94 收购泰凌医药核算项目 本期公司处置下属子公 司上海昂立同科经济发 固定资产 85,672,267.66 3.48 212,677,896.07 7.91 -59.72 展有限公司 100%股权， 该公司不再纳入合并范 围 本期减持可供出售金融 应交税费 25,277,126.21 1.03 60,311,604.38 2.24 -58.09 资产较去年同期减少， 相应计提应交税金减少 本期公司将预收分红 款、预收补贴款等款项 其他应付款 66,745,691.34 2.71 94,257,697.80 3.51 -29.19 分别转入长期股权投 资、递延收益科目核算 本期下属子公司获得 1.55 亿元的长期借款， 长期借款 154,500,000.00 6.27 100.00 并于 2016 年 9 月归还本 金 50 万元 本期公司收到相关产品 递延收益 4,580,000.00 0.19 100.00 研究及开发的政府补助 款 期末持有可供出售金融 递延所得税负债 82,255,401.64 3.34 133,349,863.14 4.96 -38.32 资产公允价值下降 本期公司实施 2015 年度 股东大会利润分配方 资本公积 57,279,672.78 2.32 528,287,174.53 19.65 -89.16 案，公积金每 10 股转增 15 股 期末持有可供出售金融 其他综合收益 484,619,844.14 19.66 755,649,224.47 28.11 -35.87 资产公允价值下降 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 2016 年 8 月 26 日，中共中央政治局召开会议审议通过“健康中国 2030”规划纲要。纲要历 史性地提出“推进健康中国建设，要坚持预防为主”。习近平总书记在会上强调，“健康中国 2030” 规划纲要是今后 15 年推进健康中国建设的行动纲领。同时随着中国国民经济的发展和人民收入水 平的增长，民众对自身健康的关注度不断加强。而老龄化的趋势，以及整体社会所面临的大气污 染及食品安全等问题，使得健康产品和服务的需求得以快速提升，大健康产业已进入高速增长阶 段，未来市场空间十分巨大。 作为传统健康产业重要组成部分的传统保健品行业，面临着行业监管政策不断变化。2016 年， 保健食品领域新政迭出，国家食品、药品监督管理局加大了对保健食品注册、生产许可和日常监 15 / 151 2016 年年度报告 管等方面的制度建设力度，保健食品监管变得更加严格。2016 年 3 月，cfDA 发布《保健食品注 册与备案管理办法》，保健食品上市管理模式由单一注册制转向注册备案制。7 月发布的《网络 食品安全违法行为查处办法》，提高了保健食品上网销售的准入门槛，强化了第三方网络平台对 入网销售保健食品的规范和管理。9 月，CFDA 发布《食品生产经营风险分级管理办法(试行)》， 保健食品将作为特殊食品监管，保健食品生产企业的静态风险等级定级较高，为 IV 档。11 月， 发布了《保健食品生产许可审查细则》，这也是我国首次就保健食品生产许可审查出台细则。保 健食品生产许可审查包括技术审查和行政审批两大环节。技术审查方式有书面审查和现场核查。 保健食品市场竞争将更加激烈，将面临更多国外品牌和跨境电商等的冲击。传统销售渠道日 渐衰落，电商及电视购物等新兴业态亦被垄断造成渠道费用不断上升。企业需要通过创新的经营 模式、健全的质量管理、过硬的产品质量，才能在更加开放激烈的竞争环境中获得席位，继而赢 得持续盈利的能力。 医药制造行业经营性信息分析 1. 行业和主要药(产)品基本情况 (1).行业基本情况 √适用 □不适用 随着国家健康战略的制订，食品及保健食品总体来讲前景良好，是朝着健康有序的方向发展。 国家相关法律法规的出台，有利于进一步规范整个行业，增强了民众对食品的安全性，以及保健 食品功效的认可。 (2).主要药（产）品基本情况 √适用 □不适用 公司产品分保健食品和食品。保健食品主要是微生物制剂和中草药制剂，具有改善肠胃道、 改善心脑健康、抗疲劳、调节血脂、调节血糖等功能，从不同角度满足了不同人群的健康需求。 如：昂立一号口服液、昂立多邦胶囊、昂立一号益生菌颗粒、昂立心邦片、昂立天益口服液等。 食品有中国传统滋补品的产品，先后推出的西洋参切片、燕窝、蜂皇浆等系列产品，以及益 生菌菌粉系列产品、蛋白粉等。另外，由于公司进口膳食补充剂受法规影响，因此公司代理销售 营养补充剂，如银杏软胶囊、大蒜油软胶囊、鱼油软胶囊、褪黑素软胶囊、辅酶 Q10 维生素 E 软 胶囊、血红素铁叶酸维 C 软胶囊、牛初乳咀嚼片等。 按细分行业划分的主要药（产）品基本情况 □适用 √不适用 按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况 □适用 √不适用 (3).报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况 □适用 √不适用 (4).公司驰名或著名商标情况 √适用 □不适用 2016 年 12 月 19 日，昂立图形商标被上海市工商行政管理局延续认定为“上海市著名商标”， 有效期自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。 2. 公司药（产）品研发情况 (1).研发总体情况 √适用 □不适用 16 / 151 2016 年年度报告 本公司注重科技研发工作，不断加大创新投入，建立了益生菌研发技术平台，具备菌种筛选、 鉴定和代谢产物分析系统以及发酵、菌粉冷冻干燥的全套设备，拥有强大的技术储备。 报告期内，公司围绕益生菌核心技术的研究和食品、保健食品开发等方面，以自主研发与产 学研相结合的方式开展科研工作，并取得一定的成效。公司建立了双歧杆菌的多位点序列分型 (MLST)技术方法。采用上述分型技术，建立了长双歧杆菌的菌株分型方法。申请了 4 项发明专利， 并获得受理。 7 个新品于国家局保健食品审评中心完成了补充资料评审，后因保健食品注册与备 案管理办法 7 月 1 日正式实施，相关配套文件未出台，保健食品审评暂停。 公司获批以下项目：1、上海市科学技术委员会 2016 年度“科技创新行动计划”科技支撑项 目“基于肠道微生态重建的 2 型糖尿病治疗新模式多中心临床干预研究”；2、上海市经济和信息 化委员会 2016 年度“重大项目产学研联合攻关专题”项目“降低抗生素滥用相关风险的益生菌 产品研究与开发”；3、松江区 2016 年度产业化关键技术或共性技术研究项目“防治 2 型糖尿病 的益生菌产品研究与开发”。其他各项研发项目均按照既定计划有序进行。 (2).研发投入情况 主要药（产）品研发投入情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 研发投入 研发投入 研发投入 研发投入 本期金额较 研发投 情况 药（产）品 费用化 资本化 占营业收 占营业成 上年同期变 入金额 说明 金额 金额 入比例（%） 本比例（%） 动比例（%） 昂立葡萄仔 2016 年 38.77 38.77 0.15 0.38 提取物片 新增 注：2016 年 7 月 1 日保健食品注册与备案管理办法实施后，国家保健食品评审暂停。 同行业比较情况 □适用 √不适用 研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明 □适用 √不适用 (3).主要研发项目基本情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 已申报 已批准的 药（产）品基本信 研发（注册） 累计研 研发项目 进展情况 的厂家 国产仿制 息 所处阶段 发投入 数量 厂家数量 利用筛选的优质益 乳杆菌在发酵 生菌，开发益生菌 应用试验过 中试试验 乳制品中的应 91.55 2 发酵乳制品和天然 程中 研究中 用技术 果蔬饮品 双歧杆菌产品 开发适合双歧杆菌 开发试验过 中试试验 常温保存稳定 常温保存稳定的专 96.66 1 程中 研究中 性技术 有技术 葡萄籽提取物 开发具有高抗氧化 产品开发过 已完成中 抗氧化性能及 99.31 10 性能的保健食品 程中 试研究 产品技术 500 亿活性益生 开发高活菌数的益 试生产过程 跟踪市场 30.16 0 菌的产品开发 生菌复方产品 中 反馈 维生素 C 咀嚼片 开发维生素 C 保健 产品开发过 已完成小 39.21 20 17 / 151 2016 年年度报告 保健食品开发 食品 程中 试评估 临床研究 基于肠道微生 探索 2 型糖尿病肠 通过伦理 态重建的 2 型糖 道相关治疗新方法 多中心临床 委员会批 尿病治疗新模 并阐明其作用机 31.28 0 研究过程中 准，开展 式多中心临床 制，同时寻找肠道 临床研究 干预研究 相关生物标志物。 过程中 防治 2 型糖尿病 开发预防和辅助治 关键技术 产品开发过 的益生菌产品 疗初发 2 型糖尿病 开发过程 208.24 0 程中 研究与开发 的益生菌复方 中 降低抗生素滥 开发可降低抗生素 耐药基因 用相关风险的 产品开发过 滥用相关风险的益 分析技术 231.33 0 益生菌产品研 程中 生菌产品 研究 究与开发 针对欧美市场对食 无过敏原鼠李 品过敏原的要求， 产品开发过 完成小试 糖乳杆菌的菌 11.53 0 开发无过敏原菌粉 程中 评估 粉开发研究 生产技术 研发项目对公司的影响 √适用 □不适用 以上研发项目和技术，是公司的新品和技术储备。经国家食品/药品监督管理局或上海食品/ 药品监督管理局注册批准，取得产品批文和生产许可，公司将视市场情况，布局新产品的上市。 (4).报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况 √适用 □不适用 报告期内，昂立超级益生菌颗粒和昂立优菌多颗粒（儿童型）取得生产批文。 (5).报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况 □适用 √不适用 (6).新年度计划开展的重要研发项目情况 √适用 □不适用 请参考本节“医药制造业经营性信息分析”2（3）主要研发项目情况。 3. 公司药（产）品生产、销售情况 (1).按治疗领域划分的公司主营业务基本情况 □适用 √不适用 情况说明 □适用 √不适用 (2).公司主要销售模式分析 √适用 □不适用 公司的销售业务主要由全资子公司上海交大昂立生物制品销售有限公司、上海交大昂立保健 品有限公司，以及控股子公司上海交大昂立视购电子商务有限公司负责。上海交大昂立生物制品 销售有限公司主要是靠卖场、门店、传统专柜等线下销售模式，上海交大昂立保健品有限公司主 要是网络销售和电商代理销售等线上销售模式，上海交大昂立视购电子商务有限公司主要是本地 电视购物和外地电视购物代理商等线上销售模式。 18 / 151 2016 年年度报告 (3).在药品集中招标采购中的中标情况 □适用 √不适用 情况说明 □适用 √不适用 (4).销售费用情况分析 销售费用具体构成 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 本期发生额占销售费用总额比例 具体项目名称 本期发生额 （%） 促销费 4,836.63 51.04 职工薪酬 2,483.42 26.20 运输费 449.76 4.75 折旧费 383.26 4.04 广告费 344.08 3.63 租赁费 245.64 2.59 其他 734.10 7.75 合计 9,476.89 100.00 同行业比较情况 □适用 √不适用 销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明 √适用 □不适用 销售费用与去年同期相比减少 5,509.69 万元，主要原因是公司保健品板块调整传统经营模式， 加大管理力度，报告期广告费、制作费等开支大幅下降。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 本年度对外股权投资主要是根据公司发展规划，完成了泰陵医药重大资产重组项目，为公司 在大健康领域业务拓展奠定了基础。 1、证券投资情况 股票代 最初成本 持股数 账面价值 占总投 报告期损益 证券品种 股票名称 码 （元） 量（股） （元） 资比例% （元） 股票 601857 中国石油 233,800.00 14,000 111,300.00 14.30 -4,953.62 基金 900016 中信现金增值 355,000.00 45.61 114,961.93 基金 600001 农银行业成长混合 312,000.00 40.09 68,887.00 报告期已出售 / / / / / 68,933.55 的股票 合 计 233,800.00 / 778,300.00 100.00 247,828.86 2、持有其他上市公司股权情况 占该公 股 股票代 股票 报告期损益 报告期所有者权 摊余成本 司股权 账面价值（元） 核算科目 份 码 名称 （元） 益变动（元） 比例% 来 19 / 151 2016 年年度报告 源 交通 可供出售金 法人 601328 4,950,000.00 0.0034 14,598,100.00 683,100.00 -1,440,835.00 银行 融资产 股 兴业 可供出售金 法人 601377 202,481,000.00 1.2947 663,255,000.00 38,574,999.04 -228,408,600.00 证券 融资产 股 国泰 可供出售金 法人 601211 182,312,755.76 0.1836 260,260,000.00 45,345,544.40 -37,849,872.71 君安 融资产 股 泰凌 可供出售金 法人 1011 221,476,847.45 7.51 -21,393,951.49 -21,835,974.16 医药 融资产 股 小 计 389,743,755.76 / 938,113,100.00 63,209,691.95 -289,535,281.87 泰凌 长期股权投 法人 1011 704,733,737.34 22.97 726,003,749.61 18,286,761.17 1,465,000.97 医药 资 股 小 计 704,733,737.34 / 726,003,749.61 18,286,761.17 1,465,000.97 / / 合 计 1,094,477,493.10 / 1,664,116,849.61 81,496,453.12 -288,070,280.90 / / 持有其他上市公司股权情况的说明 1、2016 年 1 月兴业证券配股发行，按每 10 股配 3 股的比例向 A 股股东配售。本公司以每股 8.19 的配股价格增持兴业证券 2100 万股，相应增加投资成本 17,199 万元； 2、2015 年 12 月 31 本公司持有泰凌医药 117,073,500 股，持股比例为 7.51%；2016 年 4 月 30 日，公司持有泰凌医药的比例达 20.20%,调整为权益法核算,对应核算科目由可供出售金融资产 转出至长期股权投资科目；截止 2016 年 12 月 31 日，公司持有泰凌医药 357,919,000 股，持股比 例达 22.97%。 3、持有非上市金融企业股权情况 占该公 报告期 报告期所 最初投资成本 持有数 期末账面价值 股份 所持对象名称 司股东 损益 有者权益 核算科目 （元） 量（股） （元） 来源 比例% （元） 变动（元） 国泰君安投资管理 可供出售金 1,857,938.87 1752148 0.127 1,857,938.87 0 0 股份有限公司 融资产 合计 1,857,938.87 / / 1,857,938.87 0 0 / / 4、买卖其他上市股份情况 报告期买 使用的资金数 报告期卖出 卖出股份收到的 期末股份数 产生的投资收 股份名称 入股份数 量（元） 股份数（股） 资金数额（元） 量（股） 益 （股） 贵阳银行 1000 8,490.00 1000 20,354.21 11,864.21 华安证券 1000 6,410.00 1000 14,500.00 8,090.00 读者传媒 1000 9,770.00 1000 67,486.97 10,735.80 合 计 / 24,670.00 / 102,341.18 / 30,690.01 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 根据公司 2016 年 1 月 4 日、2016 年 1 月 25 日分别召开的第六届董事会第六次会议和 2016 年第一次临时股东大会的相关决议，公司及其境外全资子公司昂立国际拟综合运用二级市场购买、 协议转让等方式，购买泰凌医药 (香港联交所上市公司，代码 1011.HK)不超过 29.99%股权，以使 公司成为泰凌医药的重要股东和战略投资者。 截至 2016 年 10 月 3 日，公司及全资子公司昂立国 际通过二级市场及协议转让总共收购泰凌医药股份 357,919,000 股，占泰凌医药总股数的 22.97%。 具体内容详见公告：临 2016-001，临 2016-019，临 2016-084。 20 / 151 2016 年年度报告 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用 公司在 2015 年 12 月 21 日与橡果信息科技（上海）有限公司签订《上海市房地产买卖合同》， 购买橡果信息科技（上海）有限公司在上海市徐汇区田州路 99 号 13 幢 10 层房产，作为公司新的 办公场地，建筑面积 1451.4 平方米，每平方米均价 19300 元，总价款 28,012,020 元。2016 年 3 月，公司已完成该房屋的交易、过户全部手续，并得该房屋的上海市房地产权证，证书号：沪房 地徐字（2016）第 005184 号、沪房地徐字（2016）第 005185 号。具体内容详见公告：临 2015-067、 2016 年一季度报告。 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 对当期利润的影 项目名称 期末余额 期初余额 当期变动 响金额 交易性金融资产 778,300.00 175,700.00 602,600.00 215,411.09 可供出售金融资产 958,833,006.97 1,464,899,049.71 -506,066,042.74 47,407,268.96 合计 959,611,306.97 1,465,074,749.71 -505,463,442.74 47,622,680.05 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 2009 年 4 月 17-21 日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于拟授权公司经营层 处置上海昂立同科经济发展有限公司的议案》。2009 年 5 月 21 日，公司 2008 年年度股东大会审 议通过了《关于授权公司董事会处置上海昂立同科经济发展有限公司的议案》。同意授权公司经 营层在转让价不低于评估价值 95%的前提下处置昂立同科，处置方式包括整体资产出售或股权转 让。2016 年 8 月，公司及其下属全资子公司诺德生物以 333,000,000 元（人民币，下同）向上海 志厚贸易有限公司（以下简称“志厚贸易”）出售子公司昂立同科 100%股权。2016 年 8 月 24 日， 公司及诺德生物与志厚贸易签署了昂立同科 100%股权转让协议。2016 年 8 月 29 日，公司收到股 权转让全部款项，共计人民币 333,000,000 元。2016 年 9 月 30 日，完成工商变更登记、资料交 接等股权转让后续事宜。具体内容详见公告：临 2009-010、临 2016-080、临 2016-081、临 2016-082。 2016 年 9 月起昂立同科不再纳入公司合并报表范围。 2011 年年度股东大会和公司第五届董事会第七次会议分别审议通过了《关于授权公司董事会 择机减持所持兴业证券股份的议案》、 关于授权公司经营层择机减持所持兴业证券股份的议案》， 同意授权公司经营层择机减持所持兴业证券股份。公司第六届董事会第十四次会议审议通过了《关 于授权公司经营层择机处置部分可供出售金融资产的议案》。报告期内，公司通过上海证券交易 所股票交易系统减持了所持的国泰君安和兴业证券股份。累计出售国泰君安股票 791.8296 万股； 累计出售兴业证券股票 430 万股。扣除成本、税费等因素后，两者合计对公司 2016 年度净利润的 影响金额约为 4783 万元。具体内容详见公告：临 2012-07 号、临 2016-032、临 2016-069、临 2016-070。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 营业收 子公司全称 业务性质 注册资本 经营范围 总资产 净资产 净利润 入 上海昂立广告有 服务 1,800.00 代理广告等 1,963.71 1,833.91 585.98 -68.82 限公司 上海昂立同科经 服务 17,725.40 酒店管理 - - 127.10 -488.88 济发展有限公司 21 / 151 2016 年年度报告 上海诺德生物实 工业 15,600.00 天然植物制品 19,348.00 17,976.22 7,395.72 3,912.78 业有限公司 上海交大昂立生 生物制品销售 物制品销售有限公 商业 1,500.00 及其领域内八技 11,810.35 -1,475.63 8,202.34 -705.59 司 服务 上海交大昂立保 保健品生产销 商业 1,000.00 1,923.90 898.49 1,868.96 17.09 健品有限公司 售 上海昂立实业有 投资、企业管理 咨询 5,000.00 6,919.67 3,550.70 225.56 -929.19 限公司 等 上海昂立房地产 房地产开发、经 房地产 2,120.00 9,374.37 9,209.43 112.20 -218.40 开发有限公司 营 上海施惠特投资 投资、企业管理 投资管理 3,000.00 10,395.27 2,797.79 933.85 292.03 管理有限公司 等 昂立国际贸易（上 货物及技术的 贸易 1,000.00 2,166.86 257.55 524.12 -467.05 海）有限公司 进出口业务等 上海徐汇昂立小 发放贷款及相 额贷款股份有限公 金融业 15,000.00 11,129.77 10,752.18 84.20 -4,971.22 关的咨询活动 司 上海昂立久鼎典 金融业 3,000.00 典当 8,780.94 1,581.15 1,468.60 -2,376.86 当有限公司 上海交大昂立视 电子商务、日用 购电子商务有限公 商业 500.00 902.97 738.33 2,674.26 238.33 品等的销售等 司 昂立国际投资有 投资管理 15,738.75 投资管理 38,964.04 23,514.04 - -1,272.32 限公司 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 随着中国国民经济的发展和人民收入水平的增长，民众对自身健康的关注度不断加强。而老 龄化的趋势，以及整体社会所面临的大气污染及食品安全等问题，使得健康产品和服务的需求得 以快速提升，大健康产业已进入高速增长阶段，未来市场空间十分巨大。与此同时，作为传统健 康产业重要组成部分的传统保健品行业，面临着行业监管政策不断变化、产品同质化现象严重、 无序竞争引发信任危机、营销渠道费用难以控制等诸多问题，始终未能进入良性发展阶段。而全 球一体化进程的逐步深入、国内产业结构的不断升级和调整、以及 IT 等新兴产业发展带来经营模 式的变革，国内各类企业所面临的市场环境正发生着翻天覆地的变化，只有通过不断创新、不断 变革，才能维持企业的竞争优势。 因此，在传统销售渠道日渐衰落，电商及电视购物等新兴业态亦被垄断造成渠道费用不断上 升的局面下，公司如何在产品、渠道和运营模式等方面形成创新和突破，整合内部资源，真正形 成自身的竞争优势，亦将关系到公司未来的生存和发展。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 在新一届董事会的领导下，进一步明确发展思路和目标任务。公司逐步转型大健康领域，将 公司打造成为医药大健康产业投资、整合平台型公司，进一步做强做优做大公司。重点加强医药 大健康产业、医药大健康产品及服务板块的建设。金融和房地产板块经营好已有项目。 22 / 151 2016 年年度报告 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2017 年，公司将立足保健品大健康产业,积极提升经营管理效能,强化发展项目的投后管理, 同时规划好现有健康产品的进一步发展，以管理为依托，实现股东利益最大化和增强企业可持续 发展能力。具体措施如下： 2017 年，保健品板块要规划进一步发展。要扩大产能，满足市场需求。严格招投标管理，保 证新生产工厂建设顺利进行。公司积极探索直销等领域业务，在现有保健产品业务基础上，研发 并引入符合市场需求预期的健康类产品，以新型直销的模式进行市场推广，加速提高产品的市场 占有率。继续开源节流，严格控制各项费用。加强过程管理，保证产品质量。要加大公司核心竞 争力益生菌产品的相关功能研究，提升公司益生菌关键技术水平，为核心产品的销售业绩提供支 撑，增强板块的竞争力。 2017 年，昂立金融板块将防控风险放在首位，继续稳健经营。房产板块继续处理好历史遗留 问题，同时经营好现有项目。 2017 年，要继续加强集团管控。公司要进一步加强内控建设。在 2016 年用友 ERP 财务系统 建设的基础上，在公司和控股子公司范围内全面建立 ERP 业务系统，从而对管理理念、业务数据、 人力资源管理等达到强大提升。全面开展质量管理体系 2016 年新标准的转版工作和食品安全工作， 增强员工的质量、食品安全意识，通过追求质量，不断找出问题，找到持续改进的方向。要完善 公司的激励机制，提高员工的归属感。要进一步加强企业的文化建设，营造良好的工作氛围，增 强企业凝聚力。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、互联网经济发展迅速，日新月异，对公司保健食品传统营销思维和营销模式产生较大的冲 击；食品、保健食品或因原材料、生产、运输、储存、储仓、使用等原因而可能产生质量问题， 进而对本公司生产经营和市场声誉造成不利影响。公司积极探索尝试多种互联网营销模式；同时 制定了从原材料、生产、运输、储存、储仓、使用整个过程的关键控制点，落实了具体的监控措 施，尽可能避免了质量问题的发生。 2、公司所持有的金融资产价格波动风险。 3、公司下属小贷及典当公司或因整体经济环境不景气，面临潜在的借贷违约风险。公司制订 了稳健的经营目标，将防控风险放在首位，要求确保本金安全，并制订了相应的控制措施。 4、公司境外投资项目外部风险，包括国家外汇政策变动风险、境外目的地投资环境风险、汇 率波动风险等。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 （一） 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 1、《公司章程》规定，本公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利， 并积极推行以现金方式分配股利。公司原则上按年进行利润分配；在有条件的情况下，公司可以 进行中期利润分配和特别利润分配；利润分配条件达到公司上一会计年度盈利，累计可供分配利 23 / 151 2016 年年度报告 润为正数，且不存在影响利润分配的重大投资计划或现金支出事项的，公司每年应当至少以现金 方式分配利润一次；股票分红条件：公司根据盈利情况和现金流状况，为满足股本扩张的需要或 合理调整股本规模和股权结构，可以采取股票方式分配利润；现金分红比例：公司最近三年以现 金形式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可供分配利润的 30%；具体分配方案将由本公 司股东大会根据公司年度的实际经营情况决定。 2、2016 年 6 月 20 日召开的 2015 年度股东大会审议通过本公司 2015 年度利润分配方案， 根据 2015 年度利润分配方案，本公司本次利润分配方案是以以 2015 年末总股本 31,200 万股为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共派发现金红利 3120 万元，同时，公司 以 2015 年末总股本 31,200 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股。公司于 2016 年 6 月 21 日披露了 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告，股权登记日为 2016 年 6 月 27 日，除权（除息）日为 2016 年 6 月 28 日，现金红利发放日于 2016 年 6 月 28 日实施完毕， 新增无限售条件流通股份上市日为 2016 年 6 月 29 日。详见 2016 年 6 月 21 日《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》以及上证所网站（https://www.sse.com.cn）刊发的《2015 年度 利润分配及资本公积金转增股本实施公告》。 (一) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 占合并报表 分红年度合并报 中归属于上 每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 分红 每 10 股转 表中归属于上市 市公司普通 红股数 息数(元) 额 年度 增数（股） 公司普通股股东 股股东的净 （股） （含税） （含税） 的净利润 利润的比率 (%) 2016 年 0.60 46,800,000.00 137,201,053.17 34.11 2015 年 1.00 15 31,200,000.00 99,296,736.05 31.42 2014 年 1.50 46,800,000.00 84,871,375.56 55.14 (二) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 如未能及 如未能 承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履 承诺 承诺 承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说 类型 内容 限 限 履行 成履行的 明下一 具体原因 步计划 股份限 大众交 公司控 2015 年 是 是 其他对公司中 售 通 股股 7月7 小股东所作承 东、公 日，6 个 诺 司董 月 事、监 24 / 151 2016 年年度报告 事、高 级管理 人员承 诺未来 6 个月 内不通 过二级 市场减 持公司 股票 股份限 交大昂 公司控 2015 年 是 是 售 立 股股 7月7 东、公 日，6 个 司董 月 事、监 事、高 级管理 人员承 诺未来 6 个月 内不通 过二级 市场减 持公司 股票 其他 交大昂 公司 2016 年 是 是 经 2016 年 终止 立 2016 年 1 月 20 4 月 25 日 第一次 日,6 个 召开的 临时股 月 2016 年第 东大会 二次临时 审议通 股东大会 过，公 审议通过 司拟以 终止回购 自由资 股份议案 金总额 不超过 1.5 亿 元回购 公司股 份 分红 大众交 公司控 2016 年 是 是 通 股股 1 月 21 东 、实 日至股 际控制 东大会 人大众 审议通 交通承 过时 诺在董 事会和 股东大 会审议 25 / 151 2016 年年度报告 2015 年 度利润 分配预 案时投 赞成 票。 股份限 大众交 公司控 2016 年 是 是 售 通 股股东 1 月 21 及实际 日，6 个 控制人 月 大众交 通未来 6 个月 内无减 持本公 司股份 的计 划。 股份限 交大昂 公司董 2008 年 是 是 售 立 事长杨 11 月 12 国平、 日，任 副董事 职期间 长兼总 裁朱敏 骏截止 2008 年 11 月 10 日以个 人自由 资金从 二级市 场购入 本公司 股票各 10 万股 和8万 股，经 过 2015 年利润 分配公 积金转 增至 25 万股和 20 万 股，承 诺在其 本人任 职期限 以及离 职后的 26 / 151 2016 年年度报告 半年内 不转让 所持本 公司股 份。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 内容详见本报告第十一节财务报告中“五、重要会计政策及会计估计 28 重要会计政策及会计估 计变更（1）重要会计政策变更”。 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 800,000 境内会计师事务所审计年限 18 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 200,000 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 27 / 151 2016 年年度报告 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 √适用 □不适用 公司于 2016 年 11 月 21 日收到上海证券交易所《关于对上海交大昂立股份有限公司及董事会 秘书李红予以监管关注的决定》的监管函（上证公监函〔2016〕0087 号）。因公司减持部分所持 兴业证券股票，公司未及时予以披露，违反了《股票上市规则》第 1.4 条、第 2.1 条、第 2.3 条、 第 9.2 条等有关规定。公司时任董事会秘书李红作为信息披露事务具体负责人，未能勤勉尽责， 对公司的违规行为负有责任，违反了《股票上市规则》第 2.2 条、第 3.1.4 条、第 3.1.5 条、第 3.2.2 条的规定以及在《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》中做出的承诺。整改情况： 公司已于 2016 年 4 月 2 日披露了《关于减持部分可供出售金融资产的公告》，就处置兴业证券股 票事项作了披露，2015 年具体内容详见临 2016-032 公告。 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 28 / 151 2016 年年度报告 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 29 / 151 2016 年年度报告 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 方与 发生 担保是 关 是否存 是否为 担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联 在反担 关联方 方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关 保 担保 的关 签署 毕 系 系 日) 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 155,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 154,500,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 154,500,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 9.27 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 截止2016年12月31日，全资子公司上海交大昂立生物制品 销售有限公司为母公司上海交大昂立股份有限公司向中 国银行徐汇支行等3家银行申请办理短期借款16,000万元 提供连带责任担保。截止2016年12月31日，子公司为母公 司总计担保金16,000万元。 30 / 151 2016 年年度报告 注释：公司第六届董事会第六次会议和 2016 年第一次临时股东大会分别审议通过《关于昂立 国际投资有限公司增资的议案》，增资资金用于收购泰凌医药的部分股权，资金来源：自有资金， 及股权性融资所得资金。具体内容见公司公告“临 2016-001、009、019”。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 委 实 是 计 托 际 实 否 提 是 理 委托 委托 收 际 经 减 否 是 受 财 理财 理财 报酬确定 回 获 过 值 关 否 关联关 托 委托理财金额 产 起始 终止 方式 本 得 法 准 联 涉 系 人 品 日期 日期 金 收 定 备 交 诉 类 金 益 程 金 易 型 额 序 额 兴 定 2016 2017 每日应计 是 否 否 业 向 年12 年12 提的管理 证 资 月26 月26 费为前一 券 产 日 日 日委托资 股 管 产净值× 份 理 【0.3%】 有 计 /365；每日 限 划 应计提的 公 托管费为 司 52,255,000.00 前一日委 托资产净 值× 【0.05%】 /365；管理 人根据收 益情况，按 收益的 10%计提业 绩报酬。 合 / 52,255,000.00 / / / / / / / 计 逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 委托理财的情况说明 公司关于签订资产管理计划合同并成立资 管计划已于2016年12月22日、23日出具公告 及补充公告。期末委托理财金额包括现金资 产100万元及兴业证券670万股的股票资产， 股票资产2016年12月31日市值为5,125.50 万元。 2、 委托贷款情况 □适用 √不适用 31 / 151 2016 年年度报告 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 √适用 □不适用 1、2015 年 12 月 31 日-2016 年 1 月 4 日，公司与交易对方 Annie Investment Co Ltd、奚儒 俊、Elemental Flow Limited、钱力草签了《股份买卖协议》，该协议经公司董事会、股东大会 审议通过并履行相关登记、备案手续后发生法律效力。2016 年 1 月 4 日公司六届董事会第六次会 议和 2016 年 1 月 25 日公司 2016 年第一次临时股东大会，分别审议通过了本次资产重组相关议案， 包括：公司拟通过公司及境外全资子公司昂立国际投资有限公司，以二级市场购买、协议转让等 方式购买中国泰凌医药集团有限公司不超过 29.9%股权，购买均价不超过 2.50 港元/股、《与部 分交易对方签署附生效条件的<股份买卖协议>的议案》等。2016 年 2 月、3 月，公司分别完成上 海市商务委员会、上海市发展和改革委员会的备案手续， 4 月 5 日完成相关交割过户手续。2016 年 4 月 30 日，公司持有泰凌医药的比例达 20.20%,调整为权益法核算。具体内容详见临 2016-001、 019、029、033 号公告及公司 2016 年半年度报告。 2、2016 年 8 月 25 日，公司及昂立国际和 Annie Investment Co.,Ltd 签订了附生效条件的 股份买卖协议，拟以 2.2 港元/股价格购买 40,000,000 股泰凌医药股份，占泰凌医药总股数的 2.57%。公司及昂立国际已完成了与协议转让交易对方 Annie Investment Co., Ltd 的股权交割过 户手续，2016 年 10 月 3 日公司及昂立国际已支付协议受让泰凌医药股份 40,000,000 股的现金对 价。具体内容详见临 2016-083、084 号公告。 3、2016 年 4 月 26 日，在上海中南拍卖有限公司的见证下，本公司、诺德生物与苔茗实业签 订了《上海昂立同科经济发展有限公司股权转让协议》。截止 2016 年 6 月 15 日，本公司或通过 上海中南拍卖有限公司均未收到苔茗实业支付的昂立同科股权转让全部款项。根据《上海昂立同 科经济发展有限公司股权转让协议》等相关股权转让协议中止。截至报告期末，公司收到苔茗实 业支付的 400 万元作为违约赔偿金。具体内容详见临 2016-054、055、062、064、065 号公告。 4、2016 年 11 月 25 日，公司与上海高博特生物保健品有限公司签订了《厂房租赁合同》， 公司租赁位于上海市松江区明南路 453 号厂房，自 2017 年 2 月 1 日起租，租赁期为 10 年。第一 年租金为 4937077 元，第一年、第二年租金不变，自第三年起每三年递增 8%。具体内容详见临 2017-006 号公告。 十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1、公司六届十三次董事会和 2015 年度股东大会分别审议通过了非公开发行预案及相关议案。 公司拟发行不超过 8,000 万股人民币普通股（A 股）（若公司股票在定价基准日至发行日期间发 生其他派息、送股、资本公积金转增股本等除息、除权事项的，本次非公开发行股票数量将进行 相应调整）。报告期内，该次非公开发行的各项工作正按相关法律法规的要求推进中。上述事项 已于 2016 年 4 月 26 日和 2016 年 5 月 21 日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上 海证券报、证券时报上，具体内容详见公告：临 2016-049，临 2016-060。 2、公司多个项目获得政府相关部门的资助，目前已收到资助经费 612.7176 万元，具体项目 如下：（1）上海市科学技术委员会 2016 年度“科技创新行动计划”科技支撑项目“基于肠道微 生态重建的 2 型糖尿病治疗新模式多中心临床干预研究”；（2）上海市经济和信息化委员会 2016 年度“重大项目产学研联合攻关专题”项目“降低抗生素滥用相关风险的益生菌产品研究与开 发”；（3）松江区 2016 年度产业化关键技术或共性技术研究项目“防治 2 型糖尿病的益生菌产 品研究与开发”；（4）2016 年上海市产业转型升级发展专项资金等。 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 32 / 151 2016 年年度报告 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 作为一家保健食品为主业的公司，为人类健康提供高品质服务，为社会发展融入和谐元素， 是我们永远追求的目标。为此，公司一直秉承“为健康每一天”的质量方针，旨在为大众提供优 质、安全、高科技的保健产品，以提高大众的生活质量和健康水平。为了保证这一方针的实现， 公司所有员工都必须一丝不苟、兢兢业业，严格管理、规范操作，遵守有关法律法规，不断提高 质量管理水平，不断开发新产品，不断改进，提高产品质量和服务质量，提高食品安全质量，持 续满足顾客和适用法律法规的要求。公司从产品质量提升、员工成长规划、文化软实力打造、社 会公益活动参与等维度，积极履行企业社会责任，参与和谐社会共建。 报告期内，公司用诚信搭建起与客户合作的桥梁，严格按照保健食品 GMP 和食品的相关规定 组织生产，同时不断进行工艺优化，提高产品质量，为客户提供优质、放心的产品； 公司高度重 视员工未来发展和岗位技能提升，广泛开展各种有意义的职工文体活动、岗位技能大赛等活动， 组织员工进行技能培训、安全生产培训等，大力提高员工的技能水平；公司引进了“健康小屋”， 让员工随时可以体检和健康咨询，关爱员工的健康。公司工会和行政还对困难职工进行了访问， 送上了公司的关爱。公司本着“关心公益、回报社会”的理念和强烈的社会责任感，积极参加各 种社会公益活动，如：“昂立健康校园行”坚持了十多年，每年教师节公司都派员服务教师，将 健康带给辛勤的园丁。公司客户中心多年资助社区、街道困难家庭，免费举办健康知识讲座等等， 为社会献爱心和普及健康知识。公司也将社会公益活动作为一种常态化工作，持之以恒地服务全 社会。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 公司高度重视社会责任的履行，一直以企业发展与环境友好和谐为目标。报告期内，公司未 发生环境污染事故，未受到环境保护行政处罚。2016 年，公司进一步落实环境保护责任制度，不 定期宣传最新环保法规及政策，不断强化各层级员工的环境守法意识，采取一系列环保措施，完 善公司整体环境保护工作。具体措施包括： 1、组织了冷却水系统及冷水机组更新改造的技改项目，既解决了发酵冷冻水工艺降温和填充 区域温湿度的控制问题，每年实现节约生产电能 1071900 千瓦时（折合 195 吨标准煤）。经第三 方上海电机系统节能工程技术研究中心现场评审通过，获得松江区经委节能奖励专项资金 86435 元。 2、进一步加强污染防治设施的运行管理工作，不断优化污水处理设施； 3、通过采取生产过程优化、节水、节电、节蒸汽、废物回收利用等多项措施，从源头有效减 少了污染物排放； 4、完善突发环境污染事件应急预案，通过开展培训和组织演练等手段，确保事件发生时能够 迅速、有序、高效地开展应急处置。 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 33 / 151 2016 年年度报告 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 比例 数量 公积金转股 小计 数量 (%) (%) 二、无限售 312,000,000 100 +468,000,000 +468,000,000 780,000,000 100 条件流通 股份 1、人民币 312,000,000 100 +468,000,000 +468,000,000 780,000,000 100 普通股 三、普通股 312,000,000 100 +468,000,000 +468,000,000 780,000,000 100 股份总数 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 2016 年 5 月 20 日，2015 年年度股东大会审议通过公司 2015 年度利润分配的预案，以 2015 年末总股本 31200 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股。2016 年 6 月 28 日 2015 年度利润分配实施，实施完毕后，公司的总股本为 78,000 万股。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用 公司实施 2015 年度利润分配资本公积转增股本以后，总股本增至 780,000,000，按照最新股 本摊薄计算，详细指标如下： 项目 2016 年 2015 年 基本每股收益（元/股） 0.176 0.127 稀释每股收益（元/股） 0.176 0.127 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 2.14 2.35 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 34 / 151 2016 年年度报告 二、 证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 公司 2015 年年度权益分派方案已获 2016 年 5 月 20 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过， 公司 2015 年年度权益分派方案为：以公司 2015 年末总股本 312,000,000 股为基数，向全体股东 每 10 股派发现金红利 1 元（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股。公司于 2016 年 6 月 21 日发布了《上海交大昂立股份有限公司 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本实施 公告》（公告编号：临 2016-068），本次权益分派股权登记日为：2016 年 6 月 27 日，除权除息 日为：2016 年 6 月 28 日。目前，该利润分配方案已实施完毕。公司股本由 312,000,000 股增加 至 780,000,000 股。 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 46,804 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 46,875 (户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 （户） 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0 股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 持 质押或 有 冻结情 有 况 限 售 股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东 条 股 （全称） 减 量 (%) 性质 件 份 数 股 状 量 份 态 数 量 大众交通（集团）股份有限公 85,910,512 143,184,187 18.36 0 境内非 司 无 国有法 人 35 / 151 2016 年年度报告 上海新南洋股份有限公司 61,519,718 117,199,530 15.03 0 境内非 无 国有法 人 上海新路达商业（集团）有限 28,796,236 47,993,727 6.15 0 国有法 无 公司 人 上海茸北工贸实业总公司 12,773,647 21,289,412 2.73 0 境内非 无 国有法 人 上海国际株式会社 7,830,405 13,267,342 1.70 0 境外法 无 人 上海市教育发展有限公司 6,224,400 10,374,000 1.33 0 国有法 无 人 上海大众资产管理有限公司 3,792,900 6,321,500 0.81 0 境内非 无 国有法 人 上海大众集团资本股权投资有 3,353,251 5,588,752 0.72 0 境内非 限公司 无 国有法 人 融通资本－民生银行－融通资 2,500,126 5,500,210 0.71 0 未 未知 本衡锐 2 号资产管理计划 知 顾人祖 5,000,065 5,000,065 0.64 0 未 境内自 知 然人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 大众交通（集团）股份有限公司 143,184,187 人民 143,184,187 币普 通股 上海新南洋股份有限公司 117,199,530 人民 117,199,530 币普 通股 上海新路达商业（集团）有限公司 47,993,727 人民 47,993,727 币普 通股 上海茸北工贸实业总公司 21,289,412 人民 21,289,412 币普 通股 上海国际株式会社 13,267,342 人民 13,267,342 币普 通股 上海市教育发展有限公司 10,374,000 人民 10,374,000 币普 通股 上海大众资产管理有限公司 6,321,500 人民 6,321,500 币普 通股 上海大众集团资本股权投资有限公司 5,588,752 人民 5,588,752 币普 通股 36 / 151 2016 年年度报告 融通资本－民生银行－融通资本衡锐 2 号资产 5,500,210 人民 5,500,210 管理计划 币普 通股 顾人祖 5,000,065 人民 5,000,065 币普 通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 大众交通（集团）股份有限公司和上海大众资产 管理有限公司及上海大众集团资本股权投资有 限公司存在关联关系。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 大众交通（集团）股份有限公司 单位负责人或法定代表人 杨国平 成立日期 1994 年 6 月 6 日 主要经营业务 企业经营管理咨询、现代物流、交通运输（出租汽车、省际 包车客运）、相关的车辆维修（限分公司经营）、洗车场、 停车场、汽车旅馆业务（限分公司经营）、机动车驾驶员培 训（限分公司经营）；投资举办符合国家产业政策的企业（具 体项目另行报批）。【依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动】 报告期内控股和参股的其他境内外 分别持有上市公司光大证券、吉祥航空、国泰君安、交运股 上市公司的股权情况 份、南京公用、上工 B 股、锦旅 B 股、锦投 B 股小于 5%的股 份。 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 37 / 151 2016 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 上海大众企业管理有限公司 单位负责人或法定代表人 赵思渊 成立日期 1995 年 3 月 10 日 主要经营业务 出租汽车企业及相关企业的经营管理和企业管理、投资、技 术咨询，代理、服务和人才培训，商品汽车的转运，汽车配 件零售，客运出租汽车，汽车维修。 报告期内控股和参股的其他境内外 持有大众公用股份 495,143,859 股，占 17.06%。 上市公司的股权情况 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 38 / 151 2016 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位负责人 主要经营业务 法人股东名 组织机构 或法定代表 成立日期 注册资本 或管理活动等 称 代码 人 情况 高新技术产品 的生产销售， 教育产业投 资，技工贸一 体化服务，经 营高新技术工 业园区，技术 咨询，转让， 服务，投资入 股，兴办实体， 人员培训，生 上海新南洋 活服务，自有 1992 年 12 股份有限公 刘玉文 913100001322131129 259,076,526 房屋和仪器设 月 18 日 司 备租凭，化工 产品（除危险 品外），金属 材料、自营和 代理各家禁止 进出口的商品 及技术支持除 外。经营进料 加工和三来一 补业务，对销 贸易和转口贸 易。 情况说明 无 六、 股份限制减持情况说明 □适用√不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 39 / 151 2016 年年度报告 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 报告期内从 是否在公司 任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取 姓名 职务(注) 性别 年龄 日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬 额（万元） 杨国平 董事长 男 61 2015 年 6 2018 年 6 250,000 625,000 375,000 公积金转 97.5 是 月 25 日 月 24 日 增 朱敏骏 副董事长、 男 51 2015 年 6 2018 年 6 200,000 500,002 300,002 公积金转 132.5 否 总裁 月 25 日 月 24 日 增 葛剑秋 董事、常务 男 47 2015 年 6 2018 年 6 100,000 250,000 150,000 公积金转 98.5 否 副总裁 月 25 日 月 24 日 增 梁嘉玮 董事 男 44 2015 年 6 2018 年 6 是 月 25 日 月 24 日 吴竹平 董事 男 49 2015 年 6 2018 年 6 是 月 25 日 月 24 日 王兆忠 董事 男 51 2015 年 6 2018 年 6 是 月 25 日 月 24 日 陆巧敏 董事 男 53 2015 年 6 2018 年 6 是 月 25 日 月 24 日 李柏龄 独立董事 男 63 2015 年 6 2018 年 6 8 否 月 25 日 月 24 日 徐逸星 独立董事 女 73 2015 年 6 2018 年 6 8 否 月 25 日 月 24 日 刘维(已 独立董事 男 47 2015 年 6 2016 年 4 2.67 否 离任) 月 25 日 月 24 日 张强 独立董事 男 51 2015 年 6 2018 年 6 8 否 40 / 151 2016 年年度报告 月 25 日 月 24 日 刘正东 独立董事 男 47 2016 年 4 2018 年 6 6 否 月 25 日 月 24 日 刘益林 监事会主 男 62 2015 年 6 2018 年 6 否 席 月 25 日 月 24 日 史慧萍 监事 女 60 2015 年 6 2018 年 6 是 月 25 日 月 24 日 刘 牧 群 监事 男 61 2015 年 6 2016 年 5 否 (已离任) 月 25 日 月 19 日 朱凯泳 监事 男 44 2015 年 6 2018 年 6 是 月 25 日 月 24 日 饶兴国 监事 男 44 2016 年 5 2018 年 6 是 月 20 日 月 24 日 李晓 职工监事 男 60 2015 年 6 2018 年 6 40.5 否 月 25 日 月 24 日 杨朝娟 职工监事 女 45 2015 年 6 2018 年 6 29.5 否 月 25 日 月 24 日 娄健颖 财务总监、 女 54 2015 年 6 2018 年 6 100,000 250,000 150,000 公积金转 93.5 否 副总裁 月 25 日 月 24 日 增 李红 董事会秘 女 48 2015 年 6 2018 年 6 100,000 250,000 150,000 公积金转 72.5 否 书 月 25 日 月 24 日 增 李康明 副总裁 男 60 2016 年 3 2018 年 6 55.5 否 月3日 月 24 日 合计 / / / / / 750,000 1,875,002 1,125,002 / 652.67 / 情况说明：公司在职董监高报告期内未发生买卖公司股份行为。 姓名 主要工作经历 杨国平 现任本公司董事长，并兼任大众交通（集团）股份有限公司董事长、总经理，上海大众公用事业（集团）股份有限公司董事局主席，上 海大众燃气有限公司董事长、深圳市创新投资集团有限公司副董事长、中国上市公司协会第一届理事会常务理事、中国出租汽车暨汽车 租赁协会副会长、上海上市公司协会第二届理事会副会长、上海小额贷款公司协会第二届理事长。 朱敏骏 现任本公司副董事长、总裁，并兼任上海新南洋股份有限公司董事，上海交大南洋房地产开发有限公司董事长。 41 / 151 2016 年年度报告 葛剑秋 现任本公司董事、常务副总裁，并兼任上海衡锋投资管理中心有限合伙人。 梁嘉玮 现任本公司董事，并兼任上海大众公用事业（集团）股份有限公司执行董事、总裁，深圳市创新投资集团有限公司董事、上海大众融资 租赁有限公司副董事长、上海大众集团资本股权投资有限公司副董事长、上海电科智能系统股份有限公司副董事长、上海市租赁行业协 会副会长、上海市股份公司联合会第六届理事会副理事长。 吴竹平 现任本公司董事，并兼任上海新南洋股份有限公司董事兼总经理。 王兆忠 现任本公司董事，并兼任上海新路达商业（集团）有限公司总经理、党委副书记。 陆巧敏 现任本公司董事，并兼任上海茸北工贸实业总公司总经理。 李柏龄 现任本公司独立董事，并兼任上海浦东路桥建设股份有限公司独立董事，万达信息股份有限公司独立董事，上海申通地铁股份有限公司 独立董事。 徐逸星 现任本公司独立董事，并兼任宁波杉杉股份有限公司独立董事，上海雪榕生物科技股份有限公司独立董事。上海注册会计师协会专业技 术委员会主任。 刘正东 现任本公司独立董事，上海市君悦律师事务所高级合伙人、主任。上海良信电器股份有限公司独立董事、江苏金通灵流体机械科技股份 有限公司独立董事、华菱星马汽车（集团）股份有限公司独立董事、安徽华信国际控股股份有限公司独立董事。 张强 现任本公司独立董事，并兼任上海张强医疗科技股份有限公司创始人。 刘益林 现任本公司监事长。 饶兴国 现任本公司监事，并兼任上海交大产业投资管理（集团）有限公司总会计师。 史慧萍 现任本公司监事，并兼任大众交通（集团）股份有限公司高级顾问，吉祥航空监事。 朱凯泳 现任本公司监事，并兼任上海新南洋股份有限公司董事兼副总经理。 李晓 现任本公司职工监事、公司党委副书记、工会主席，上海昂立广告有限公司总经理。 杨朝娟 现任本公司职工监事。 娄健颖 现任本公司财务总监兼副总裁。 李红 现任本公司董事会秘书、总裁办公室主任、管理者代表。 李康明 现任本公司副总裁，上海交大昂立保健品有限公司董事长，上海交大昂立生物制品销售有限公司董事长。 其它情况说明 √适用 □不适用 1、公司 2016 年 3 月 3 日召开的公司第六届董事会第八次会议审议通过了关于聘任公司副总裁的议案，推荐李康明先生为公司副总裁，内容详见 2016 年 3 月 4 日披露上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的公司第六届董事会第八次会议决议公告。 2、公司 2016 年 4 月 25 日召开的公司 2016 年第二次临时股东大会上审议通过了关于增补独立董事的议案，选举刘正东先生为公司第六届董事会独 立董事，内容详见 206 年 4 月 26 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的公司 2016 年第二次临时股东大会决议公告。 42 / 151 2016 年年度报告 3、公司 2016 年 5 月 20 日召开的公司 2015 年年度股东大会上审议通过了关于公司监事人选调整的议案，选举饶兴国先生为公司第六届监事会监事， 内容详见 206 年 5 月 21 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的公司 2015 年年度股东大会决议公告。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 杨国平 大众交通（集团）股份有限公司 董事长、总经理 2015 年 5 月 15 日 2018 年 5 月 14 日 朱敏骏 上海新南洋股份有限公司 董事 2014 年 9 月 22 日 2017 年 9 月 21 日 葛剑秋 上海衡锋投资管理中心 有限合伙人 2014 年 9 月 梁嘉玮 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 总裁 2015 年 6 月 18 日 2017 年 4 月 28 日 吴竹平 上海新南洋股份有限公司 董事兼总经理 2014 年 9 月 22 日 2017 年 9 月 21 日 王兆忠 上海新路达商业（集团）有限公司 总经理、党委副书记 2013 年 7 月 23 日 陆巧敏 上海茸北工贸实业总公司 总经理 2009 年 8 月 史慧萍 大众交通（集团）股份有限公司 高级顾问 朱凯泳 上海新南洋股份有限公司 董事兼副总经理 2016 年 10 月 28 日 2017 年 9 月 21 日 饶兴国 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 总会计师 2014 年 5 月 1 日 2017 年 4 月 30 日 在股东单位任职情况 无 的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 刘维（离任） 国浩律师（上海）事务所 管理合伙人 1998 年 6 月 张强 上海张强医疗科技股份有限公司 创始人 2014 年 9 月 10 日 刘牧群（离任） 上海交通大学 总经济师 2004 年 7 月 刘正东 上海市君悦律师事务所 高级合伙人、主任 1998 年 11 月 43 / 151 2016 年年度报告 在其他单位任职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据《公司章程》等有关规定，本公司的独立董事的薪酬由公司股东大会决定，高级管理人员的薪酬由 公司董事会决定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事会薪酬与考核委员会根据公司薪酬考核管理办法，以经审计的年度报告的主要经济指标和其他考核 指标为依据，对公司高级管理人员进行绩效评价，体现激励约束。同时，董事会薪酬与考核委员会及时 将考核评价情况报告董事会。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司已按上述规定的决策程序和确定依据予以支付。 况 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 本年度公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计：340.67 万（税前）。 获得的报酬合计 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 刘正东 独立董事 选举 董事增补 饶兴国 监事 选举 监事增补 李康明 副总裁 聘任 董事会任命 刘维 独立董事 离任 辞职 刘牧群 监事 离任 辞职 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 √适用 □不适用 公司于 2016 年 11 月 21 日收到上海证券交易所《关于对上海交大昂立股份有限公司及董事会秘书李红予以监管关注的决定》的监管函（上证公监函 〔2016〕0087 号）。因公司减持部分所持兴业证券股票，公司未及时予以披露，违反了《股票上市规则》第 1.4 条、第 2.1 条、第 2.3 条、第 9.2 条等 有关规定。公司时任董事会秘书李红作为信息披露事务具体负责人，未能勤勉尽责，对公司的违规行为负有责任，违反了《股票上市规则》第 2.2 条、 第 3.1.4 条、第 3.1.5 条、第 3.2.2 条的规定以及在《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》中做出的承诺。整改情况：公司已于 2016 年 4 月 2 日披露了《关于减持部分可供出售金融资产的公告》，就处置兴业证券股票事项作了披露，2015 年具体内容详见临 2016-032 公告。 44 / 151 2016 年年度报告 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 259 主要子公司在职员工的数量 302 在职员工的数量合计 561 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0 人数 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 223 销售人员 165 技术人员 56 财务人员 27 行政人员 90 合计 561 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上学历（含博士 2 名） 34 本科学历 113 大专学历 136 大专以下 278 合计 561 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司根据企业实际和发展需要、薪酬市场行情制定薪酬政策，并综合考虑岗位相关因素，制 定公司各类岗位的薪酬标准： 1、执行国家及本市人力资源和社会保障有关政策，并结合当地本岗位的薪酬市场行情，以岗 定薪，具有合理薪酬级差； 2、岗位薪酬考虑岗位的工作内容、工作目标、工作技能要求、工作难度、承担责任及贡献度 大小等因素；薪酬标准应符合公平、公正、合理的原则； 3、员工收入水平与其工作岗位、工作目标、工作绩效密切挂钩，与公司整体经济效益挂钩， 体现激励导向； 4、岗位绩效考核项目与工作职责相匹配，定量考核与定性考核相结合，个人履行职责情况是 定性考核项目的最主要内容； 5、薪酬调整幅度应考虑本市劳动保障政策、公司的经济效益、支付能力和年度人力成本预算 等因素； 6、薪酬政策与公司发展战略和长远利益相结合，增强公司核心竞争力。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 序 培训内容 培训目标 培训对象 培训人数 培训时间 培训地点 计划学时 费用预算 号 （万元） 1 管理能力 提高管理技 中高层管 20-30 下半年 外部 4 3 能和水平 理人员 2 质量与食品安 提高业务能 质量体系 10-20 全年 外部 4-8 3 全体系相关人 力获得持证 管理人员 员资质培训 上岗资格 45 / 151 2016 年年度报告 3 生产岗位关键 熟悉操作规 质检和关 50-60 3 季度 公司 2-4 5 工序人员培训 程提高工作 键工序人 技能 员 4 特种作业人员 持证上岗 特种岗位 15 全年 外部 4-8 3 培训 作业人员 5 相关法律法规 掌握与业务 各部门相 10—30 全年 外部 4-8 2 及业务培训 相关的各类 关人员 新颁布的法 律法规 7 职业素质与岗 提高岗位专 各部门关 50-80 全年 外部 72 4 位专项业务培 业技能 键岗位及 训 业务骨干 人员 8 保健板块营销 提高营销技 市场营销 30-40 下半年 公司 6 3 专项培训 巧和能力 人员 9 机动培训 提升业务能 各相关部 待定 全年 公司 待定 2 力加强内部 门 交流 合计 25 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 第九节 公司治理 一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，结合 公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作。形成了股东大会、董事会、监事会、管 理管理层各司其职、相互制衡的公司治理结构。 一、公司治理情况： 1、 关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所 有股东能充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照要求召集、召开 股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东大会的表决权； 公司关联交易公平合理。 2、 关于控股股东与公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公 司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”， 公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、 关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董 事会由 11 名董事组成，其中 4 名独立董事，董事会的人员构成符合法律、法规的要求；各位董事 能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规， 了解作为董事的权利、义务和责任。董事会对股东大会负责并报告工作，下设了战略与发展委员 会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，并制定了各委员会的议事规 则，严格按规定运作，强化了董事会的决策职能。 4、 关于监事和监事会：公司监事会由 4 名监事和 2 名职工监事组成，其人数和人员构成符 合法律、法规的要求；公司制定了监事会议事规则，监事能够认真履行自己的职责，能够本着对 股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法、合规性 进行监督。 46 / 151 2016 年年度报告 5、 关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了企业效绩评价考核办法，使经营者的收入 与企业经营业绩相挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、 关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、供应商、职工、消费者 等其它相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、 关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露管理工作，负责公司信息披露、接待 股东来访与咨询，加强投资者关系管理工作。为了使信息披露进一步规范化，公司修订完善了《内 幕信息知情人管理制度》。 二、内幕知情人登记管理等相关情况： 根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等要求，公司修 订完善了《内幕信息知情人管理制度》，于 2016 年 8 月 22 日召开的六届十五次董事会审议通过 后实施。 报告期内，公司修订完善了《股东大会议事规则》、《公司章程》、《关联交易决策制度》、 《独立董事工作制度》、《内幕信息知情人管理制度》。公司对三会规范运作、企业内部控制情 况等方面进行了全面自查，加强对董事、监事和高级管理人员的培训，不断推进我公司内部控制 规范体系建设，提升公司治理水平。公司治理是一项长期工作，公司将持续跟进公司治理相关法 律法规的变化，不断完善公司治理的制度体系和运行机制。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、股东大会情况简介 决议刊登的指定网站的 会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期 查询索引 2016 年第一次临时股 2016 年 1 月 25 日 https://www.sse.com.cn 2016 年 1 月 26 日 东大会 2016 年第二次临时股 2016 年 4 月 25 日 https://www.sse.com.cn 2016 年 4 月 26 日 东大会 2015 年年度股东大会 2016 年 5 月 20 日 https://www.sse.com.cn 2016 年 5 月 21 日 股东大会情况说明 √适用 □不适用 1、2016 年第一次临时股东大会审议通过了《公司符合上市公司重大资产重组条件的议案》、 《本次重大资产重组符合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>第四条规定的议案》、 《公司本次重大资产重组交易方案的议案》、《与部分交易对方签署附生效条件的<股份买卖协议> 的议案》、《本次重大资产重组不构成关联交易的议案》、《重大资产购买报告书（草案）及其 摘要的议案》、《批准本次重大资产重组相关鉴证报告的议案》、《本次重大资产重组估值机构 的独立性、估值假设前提的合理性及所采用估值方法可靠性的议案》、《关于本次交易暂缓出具 标的公司中国会计准则下的审计报告的议案》、《昂立国际投资有限公司增资的议案》、《关于 为全资子公司昂立国际投资有限公司开立银行保函提供担保的议案》、《提请股东大会授权董事 会全权办理本次重大资产重组相关事宜的议案》、《关于银行综合授信额度及授权总裁对外签署 银行借款相关合同的议案》、《关于授权经营层发行债券融资工具的议案》、《关于授权经营层 在 1.5 亿元额度内回购公司股份的议案》、《关于公司回购股份用于员工激励的议案》、《修订 <公司章程>的议案》。 2、2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于终止回购公司股票的议案》和《关于增补 独立董事的议案》（选举刘正东先生为公司独立董事）。 3、2015 年年度股东大会审议通过了《公司 2015 年度董事会工作报告》、《公司 2015 年度 监事会工作报告》、《公司 2015 年度报告（正文及摘要）的议案》、《2015 年度独立董事述职 报告》、《公司 2015 年度财务决算（草案）的议案》、《公司 2016 年度财务预算（草案）的议 案》、《公司 2015 年度利润分配的预案》、《公司 2016 年度聘请会计师事务所的议案》、《公 司 2016 年度聘请内控审计会计师事务所的议案》、《公司存货报损和坏账核销的议案》、《公司 47 / 151 2016 年年度报告 监事人选调整的议案》（选举饶兴国先生为公司第六届监事会监事）、《公司符合非公开发行 A 股股票条件的议案》、《公司非公开发行 A 股股票方案的议案》、《公司 2016 年度非公开发行 A 股股票预案的议案》、《本次非公开发行股票募集资金运用的可行性分析报告的议案》、《前次 募集资金使用情况报告的议案》、 提请股东大会授权董事会办理本次非公开发行股票相关事宜》、 《公司与增资对象签订附生效条件的<增资协议>的议案》、《设立本次非公开发行股票募集资金 专用账户的议案》、《公司<未来三年股东回报规划（2016 年-2018 年）>的议案》、《非公开发 行股票摊薄即期回报事项及相关主体出具承诺的议案》、《修订<公司章程>的议案》、《修订< 股东大会议事规则>的议案》、《修订<关联交易决策制度>的议案》、《修订<募集资金使用管理 办法>的议案》、《修订<独立董事工作制度>的议案》。 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加股东 参加董事会情况 大会情况 董事 是否独 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东 姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次 席次数 席次数 次数 次数 加次数 加会议 数 杨国平 否 12 4 8 0 0 否 3 朱敏骏 否 12 4 8 0 0 否 3 吴竹平 否 12 4 8 0 0 否 3 葛剑秋 否 12 4 8 0 0 否 3 陆巧敏 否 12 4 8 0 0 否 3 王兆忠 否 12 4 8 0 0 否 3 梁嘉玮 否 12 4 8 0 0 否 3 李柏龄 是 12 4 8 0 0 否 3 徐逸星 是 12 4 8 0 0 否 3 张强 是 12 2 8 2 0 否 2 刘正东 是 5 3 1 1 0 否 2 刘维 是 7 4 3 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 12 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 8 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 √适用 □不适用 48 / 151 2016 年年度报告 报告期内，董事会下设专门委员会按照有关规定履行了职责：董事会审计委员会与公司年审 机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的 讨论与沟通，在审计期间就相关事项进行了监督和提醒，未发现存在其他的重大事项。经审核， 立信会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立 审计，表现出了良好的职业操守和业务素质，较好地履行了双方签订的《业务约定书》所约定的 责任与义务，按时保质地完成了公司 2016 年年报审计工作。公司实际支付立信会计师事务所（特 殊普通合伙） 2016 年度审计费与公司所披露的审计费用情况相符。 五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司已经建立了对高级管理人员的绩效考评机制，制定了高管人员年度薪酬管理考评办法， 对高管人员实行年度目标责任考核，同时根据公司年度经营目标的完成情况，由董事会薪酬考核 委员会对高管人员进行工作业绩考核，确定高管人员的绩效薪酬，考核情况审核确认后提交董事 会会议通过。根据年度计划指标完成情况和对高管人员考核情况，由董事会确定是否对高管人员 实行奖罚。 八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 公司董事会对公司各部门和业务单位内部控制设计与运行情况的有效性进行了全面评价，形 成了内部控制自我评价报告。根据公司财务报告内部控制重要缺陷、重大缺陷、一般缺陷的认定 情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重要缺陷和重大缺陷，董事会认为， 公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发 现非财务报告内部控制重要缺陷和重大缺陷。公司内部控制评价报告详见 2017 年 4 月 22 日上海 证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2016 年度内部控制审计机构，出具 了标准无保留意见的内部控制审计报告。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字 [2017]第 ZA12560 号《内部控制审计报告》全文登载于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 是否披露内部控制审计报告：是 49 / 151 2016 年年度报告 十、其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 50 / 151 2016 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 √适用 □不适用 信会师报字[2017]第 ZA12559 号 上海交大昂立股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海交大昂立股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业 道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了交 大昂立 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流 量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：王士玮、徐立群 （特殊普通合伙） 中国上海 二〇一七年四月二十日 51 / 151 2016 年年度报告 二、财务报表 合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位: 上海交大昂立股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 138,931,235.25 290,696,886.53 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 778,300.00 175,700.00 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 56,477,907.13 62,759,526.75 预付款项 7,212,813.88 16,540,011.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 4,752.00 应收股利 其他应收款 7,878,659.51 62,810,024.95 买入返售金融资产 存货 69,390,470.64 57,672,552.20 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,858,351.50 3,481,097.93 流动资产合计 283,527,737.91 494,140,552.04 非流动资产： 发放贷款和垫款 197,950,729.68 276,707,354.74 可供出售金融资产 958,833,006.97 1,464,899,049.71 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 798,895,985.41 94,550,071.43 投资性房地产 129,982,712.25 134,223,636.61 固定资产 85,672,267.66 212,677,896.07 在建工程 761,850.06 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,552,465.44 7,837,985.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,814,800.25 2,220,534.79 递延所得税资产 150,210.85 780,067.07 其他非流动资产 非流动资产合计 2,181,614,028.57 2,193,896,595.93 52 / 151 2016 年年度报告 资产总计 2,465,141,766.48 2,688,037,147.97 流动负债： 短期借款 330,000,000.00 410,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 22,777,330.87 21,019,866.43 预收款项 3,331,064.01 3,245,663.46 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,576,246.79 4,354,978.26 应交税费 25,277,126.21 60,311,604.38 应付利息 应付股利 1,015,176.27 138,916.27 其他应付款 66,745,691.34 94,257,697.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 453,722,635.49 593,328,726.60 非流动负债： 长期借款 154,500,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 4,580,000.00 递延所得税负债 82,255,401.64 133,349,863.14 其他非流动负债 非流动负债合计 241,335,401.64 133,349,863.14 负债合计 695,058,037.13 726,678,589.74 所有者权益 股本 780,000,000.00 312,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 57,279,672.78 528,287,174.53 减：库存股 53 / 151 2016 年年度报告 其他综合收益 484,619,844.14 755,649,224.47 专项储备 盈余公积 113,546,156.84 102,490,089.65 一般风险准备 未分配利润 230,550,019.12 135,605,033.14 归属于母公司所有者权益合计 1,665,995,692.88 1,834,031,521.79 少数股东权益 104,088,036.47 127,327,036.44 所有者权益合计 1,770,083,729.35 1,961,358,558.23 负债和所有者权益总计 2,465,141,766.48 2,688,037,147.97 法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：娄健颖女士 母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位:上海交大昂立股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 57,767,641.26 223,505,351.52 以公允价值计量且其变动计入当期 667,000.00 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 23,827,804.17 13,240,389.80 预付款项 725,211.50 13,852,288.63 应收利息 应收股利 其他应收款 190,340,901.23 345,380,564.99 存货 17,086,530.21 16,522,805.06 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 40,000,000.00 30,000,000.00 流动资产合计 330,415,088.37 642,501,400.00 非流动资产： 可供出售金融资产 958,833,006.97 1,464,899,049.71 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 921,660,039.27 481,336,269.73 投资性房地产 20,181,319.19 20,938,266.23 固定资产 59,750,273.30 28,925,006.76 在建工程 276,620.51 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,393,747.25 2,378,149.10 开发支出 54 / 151 2016 年年度报告 商誉 长期待摊费用 1,218,597.34 1,571,072.26 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,964,313,603.83 2,000,047,813.79 资产总计 2,294,728,692.20 2,642,549,213.79 流动负债： 短期借款 330,000,000.00 410,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 7,840,155.14 15,776,320.34 预收款项 478,416.86 89,219.76 应付职工薪酬 应交税费 17,125,640.90 47,714,089.99 应付利息 应付股利 其他应付款 102,356,281.96 76,817,315.82 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 457,800,494.86 550,396,945.91 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 4,580,000.00 递延所得税负债 82,255,401.64 133,349,863.14 其他非流动负债 非流动负债合计 86,835,401.64 133,349,863.14 负债合计 544,635,896.50 683,746,809.05 所有者权益： 股本 780,000,000.00 312,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 62,918,228.48 532,395,138.35 减：库存股 其他综合收益 469,055,853.45 755,649,224.47 专项储备 盈余公积 113,546,156.84 102,490,089.65 未分配利润 324,572,556.93 256,267,952.27 55 / 151 2016 年年度报告 所有者权益合计 1,750,092,795.70 1,958,802,404.74 负债和所有者权益总计 2,294,728,692.20 2,642,549,213.79 法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：娄健颖女士 合并利润表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 268,794,775.05 268,341,579.82 其中：营业收入 253,266,715.78 251,746,181.42 利息收入 15,341,439.85 16,415,798.40 已赚保费 手续费及佣金收入 186,619.42 179,600.00 二、营业总成本 385,980,404.34 381,225,047.81 其中：营业成本 102,363,316.28 104,205,718.45 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 8,771,809.18 4,602,098.20 销售费用 94,768,918.70 149,865,831.47 管理费用 83,081,991.31 95,139,541.20 财务费用 18,461,767.62 11,415,633.50 资产减值损失 78,532,601.25 15,996,224.99 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -5,600.00 14,590.00 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 248,591,875.47 250,981,685.87 其中：对联营企业和合营企业的投资 8,648,925.54 21,568,317.57 收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 131,400,646.18 138,112,807.88 加：营业外收入 6,598,121.73 1,476,794.66 其中：非流动资产处置利得 128,220.89 70.00 减：营业外支出 1,308,192.78 41,777.78 其中：非流动资产处置损失 151,519.08 23,906.36 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 136,690,575.13 139,547,824.76 减：所得税费用 22,287,871.93 45,320,997.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,402,703.20 94,226,827.57 归属于母公司所有者的净利润 137,201,053.17 99,296,736.05 少数股东损益 -22,798,349.97 -5,069,908.48 六、其他综合收益的税后净额 -271,029,380.33 -303,567,438.03 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -271,029,380.33 -303,567,438.03 56 / 151 2016 年年度报告 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 -271,029,380.33 -303,567,438.03 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 5,990,752.85 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 -289,535,281.87 -303,567,438.03 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 12,515,148.69 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 -156,626,677.13 -209,340,610.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 -133,828,327.16 -204,270,701.98 归属于少数股东的综合收益总额 -22,798,349.97 -5,069,908.48 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.176 0.127 （二）稀释每股收益(元/股) 0.176 0.127 法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：娄健颖女士 母公司利润表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 93,833,162.60 120,317,443.29 减：营业成本 59,503,062.07 75,414,352.47 税金及附加 1,214,845.76 1,102,839.23 销售费用 3,271,561.23 21,611,476.86 管理费用 57,785,303.70 65,887,400.68 财务费用 23,944,868.93 11,884,465.36 资产减值损失 -379,899.53 -233,601.84 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 170,156,104.10 249,440,159.08 其中：对联营企业和合营企业的投资 9,290,226.56 20,658,599.11 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 118,649,524.54 194,090,669.61 加：营业外收入 4,654,850.31 82,229.02 其中：非流动资产处置利得 6,000.00 550.00 57 / 151 2016 年年度报告 减：营业外支出 23,533.67 其中：非流动资产处置损失 23,533.67 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 123,280,841.18 194,172,898.63 减：所得税费用 12,720,169.33 43,649,145.16 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 110,560,671.85 150,523,753.47 五、其他综合收益的税后净额 -286,593,371.02 -303,567,438.03 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 -286,593,371.02 -303,567,438.03 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 2,941,910.85 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 -289,535,281.87 -303,567,438.03 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -176,032,699.17 -153,043,684.56 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.142 0.193 （二）稀释每股收益(元/股) 0.142 0.193 法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：娄健颖女士 合并现金流量表 2016 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 286,779,943.30 281,902,684.52 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 14,563,111.70 18,979,851.40 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 58 / 151 2016 年年度报告 收到的税费返还 1,842,868.25 2,515,467.73 收到其他与经营活动有关的现金 195,240,822.03 114,013,696.05 经营活动现金流入小计 498,426,745.28 417,411,699.70 购买商品、接受劳务支付的现金 111,512,821.36 94,266,269.42 客户贷款及垫款净增加额 1,570,367.02 -10,280,501.30 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 103,921,371.43 71,947,350.90 支付的各项税费 90,455,252.38 54,644,289.06 支付其他与经营活动有关的现金 150,657,589.11 183,867,014.67 经营活动现金流出小计 458,117,401.30 394,444,422.75 经营活动产生的现金流量净额 40,309,343.98 22,967,276.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 298,309,181.34 399,039,102.87 取得投资收益收到的现金 40,499,182.04 46,336,028.15 处置固定资产、无形资产和其他长 56,081.31 10,320.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 276,570,864.81 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 615,435,309.50 445,385,451.02 购建固定资产、无形资产和其他长 29,076,832.29 4,168,960.30 期资产支付的现金 投资支付的现金 803,927,266.53 409,550,261.17 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 300,453.18 投资活动现金流出小计 833,304,552.00 413,719,221.47 投资活动产生的现金流量净额 -217,869,242.50 31,666,229.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,750,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 1,750,000.00 到的现金 取得借款收到的现金 851,461,291.44 480,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 853,211,291.44 480,000,000.00 偿还债务支付的现金 771,587,565.31 294,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 61,044,418.01 59,839,396.45 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 1,314,390.00 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 832,631,983.32 353,839,396.45 筹资活动产生的现金流量净额 20,579,308.12 126,160,603.55 59 / 151 2016 年年度报告 四、汇率变动对现金及现金等价物的 5,214,939.12 -5,305.13 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -151,765,651.28 180,788,804.92 加：期初现金及现金等价物余额 290,696,886.53 109,908,081.61 六、期末现金及现金等价物余额 138,931,235.25 290,696,886.53 法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：娄健颖女士 母公司现金流量表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 98,404,421.49 144,492,033.91 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,091,956,822.05 554,481,859.10 经营活动现金流入小计 1,190,361,243.54 698,973,893.01 购买商品、接受劳务支付的现金 53,064,762.10 65,098,171.34 支付给职工以及为职工支付的现金 48,238,545.89 40,625,556.49 支付的各项税费 52,270,913.88 20,994,527.93 支付其他与经营活动有关的现金 915,670,041.23 558,147,719.27 经营活动现金流出小计 1,069,244,263.10 684,865,975.03 经营活动产生的现金流量净额 121,116,980.44 14,107,917.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 242,804,672.22 357,512,688.87 取得投资收益收到的现金 41,517,531.22 45,704,255.82 处置固定资产、无形资产和其他长 14,800.00 550.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 197,550,617.72 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 481,887,621.16 403,217,494.69 购建固定资产、无形资产和其他长 26,860,959.59 3,366,009.10 期资产支付的现金 投资支付的现金 596,806,186.25 378,014,077.17 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 623,667,145.84 381,380,086.27 投资活动产生的现金流量净额 -141,779,524.68 21,837,408.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 690,000,000.00 480,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 筹资活动现金流入小计 720,000,000.00 480,000,000.00 60 / 151 2016 年年度报告 偿还债务支付的现金 770,000,000.00 249,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 54,583,776.74 59,367,239.88 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 40,000,000.00 30,000,000.00 筹资活动现金流出小计 864,583,776.74 338,367,239.88 筹资活动产生的现金流量净额 -144,583,776.74 141,632,760.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -491,389.28 -42,818.81 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -165,737,710.26 177,535,267.71 加：期初现金及现金等价物余额 223,505,351.52 45,970,083.81 六、期末现金及现金等价物余额 57,767,641.26 223,505,351.52 法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：娄健颖女士 61 / 151 2016 年年度报告 合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 一 项目 减： 专 般 少数股东权益 所有者权益合计 优 永 库 项 风 股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 先 续 存 储 险 他 股 备 准 股 债 备 一、上年期末余额 312,000,000.00 528,287,174.53 755,649,224.47 102,490,089.65 135,605,033.14 127,327,036.44 1,961,358,558.23 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 312,000,000.00 528,287,174.53 755,649,224.47 102,490,089.65 135,605,033.14 127,327,036.44 1,961,358,558.23 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 468,000,000.00 -471,007,501.75 -271,029,380.33 11,056,067.19 94,944,985.98 -23,238,999.97 -191,274,828.88 填列） （一）综合收益总额 -271,029,380.33 137,201,053.17 -22,798,349.97 -156,626,677.13 （二）所有者投入和 1,750,000.00 1,750,000.00 减少资本 1．股东投入的普通 1,750,000.00 1,750,000.00 股 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 11,056,067.19 -42,256,067.19 -2,190,650.00 -33,390,650.00 1．提取盈余公积 11,056,067.19 -11,056,067.19 0.00 2．提取一般风险准 备 62 / 151 2016 年年度报告 3．对所有者（或股 -31,200,000.00 -2,190,650.00 -33,390,650.00 东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内 468,000,000.00 -468,000,000.00 0.00 部结转 1．资本公积转增资 468,000,000.00 -468,000,000.00 0.00 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -3,007,501.75 -3,007,501.75 四、本期期末余额 780,000,000.00 57,279,672.78 484,619,844.14 113,546,156.84 230,550,019.12 104,088,036.47 1,770,083,729.35 上期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 一 减 项目 专 般 ： 少数股东权益 所有者权益合计 优 永 项 风 股本 其 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 先 续 储 险 他 存 股 债 备 准 股 备 一、上年期末余额 312,000,000.00 528,287,174.53 1,059,216,662.50 87,437,714.30 98,160,672.44 132,396,944.92 2,217,499,168.69 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 312,000,000.00 528,287,174.53 1,059,216,662.50 87,437,714.30 98,160,672.44 132,396,944.92 2,217,499,168.69 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 -303,567,438.03 15,052,375.35 37,444,360.70 -5,069,908.48 -256,140,610.46 填列） 63 / 151 2016 年年度报告 （一）综合收益总额 -303,567,438.03 99,296,736.05 -5,069,908.48 -209,340,610.46 （二）所有者投入和 减少资本 1．股东投入的普通 股 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 15,052,375.35 -61,852,375.35 -46,800,000.00 1．提取盈余公积 15,052,375.35 -15,052,375.35 0.00 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 -46,800,000.00 -46,800,000.00 东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 312,000,000.00 528,287,174.53 755,649,224.47 102,490,089.65 135,605,033.14 127,327,036.44 1,961,358,558.23 法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：娄健颖女士 64 / 151 2016 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 其他权益工具 减： 专 项目 优 永 库 项 股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 先 续 存 储 他 股 备 股 债 一、上年期末余额 312,000,000.00 532,395,138.35 755,649,224.47 102,490,089.65 256,267,952.27 1,958,802,404.74 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 312,000,000.00 532,395,138.35 755,649,224.47 102,490,089.65 256,267,952.27 1,958,802,404.74 三 、 本 期 增减变 动金 额（ 减少以 468,000,000.00 -469,476,909.87 -286,593,371.02 11,056,067.19 68,304,604.66 -208,709,609.04 “－”号填列） （一）综合收益总额 -286,593,371.02 110,560,671.85 -176,032,699.17 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 11,056,067.19 -42,256,067.19 -31,200,000.00 1．提取盈余公积 11,056,067.19 -11,056,067.19 0.00 2．对所有者（或股东）的分配 -31,200,000.00 -31,200,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 468,000,000.00 -468,000,000.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 468,000,000.00 -468,000,000.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -1,476,909.87 -1,476,909.87 四、本期期末余额 780,000,000.00 62,918,228.48 469,055,853.45 113,546,156.84 324,572,556.93 1,750,092,795.70 65 / 151 2016 年年度报告 上期 其他权益工具 减： 专 项目 优 永 库 项 股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 先 续 存 储 他 股 备 股 债 一、上年期末余额 312,000,000.00 532,395,138.35 1,059,216,662.50 87,437,714.30 167,596,574.15 2,158,646,089.30 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 312,000,000.00 532,395,138.35 1,059,216,662.50 87,437,714.30 167,596,574.15 2,158,646,089.30 三 、 本 期 增减变 动金 额（ 减少以 -303,567,438.03 15,052,375.35 88,671,378.12 -199,843,684.56 “－”号填列） （一）综合收益总额 -303,567,438.03 150,523,753.47 -153,043,684.56 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 15,052,375.35 -61,852,375.35 -46,800,000.00 1．提取盈余公积 15,052,375.35 -15,052,375.35 2．对所有者（或股东）的分配 -46,800,000.00 -46,800,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 312,000,000.00 532,395,138.35 755,649,224.47 102,490,089.65 256,267,952.27 1,958,802,404.74 法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：娄健颖女士 66 / 151 2016 年年度报告 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 上海交大昂立股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为上海交大昂立 生物制品有限公司,于一九九七年经批准改制组建为股份有限公司，并于二 OO 一年七月二日 在上海证券交易所上市。公司的主要股东为大众交通（集团）股份有限公司、上海新南洋股 份有限公司、上海新路达商业（集团）有限公司、上海茸北工贸实业总公司。本公司的第一 大股东为大众交通（集团）股份有限公司。公司的企业法人营业执照统一社会信用代码： 9131000013412536XD。所属行业为保健食品行业类。 公司于 2006 年 2 月完成了股权分置改革，公司股份总数为 24,000 万股。2008 年 7 月 31 日公司实施了以资本公积转增股本方案，以 24,000 万股为基数，向全体股东每 10 股转 增 3 股，实施后总股本为 31,200 万股。2016 年 6 月 28 日公司实施了以资本公积转增股本 方案，以 31,200 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 15 股，实施后总股本为 78,000 万股。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司股本总数为 78,000 万股，无限售条件股份为 78,000 万股。 公司经营范围为生物制品、保健食品（含参制品）、营养食品、特殊膳食食品、食品分 装、饮料（含固体饮料）、配制酒、保健用品、消毒制品的生产和销售；生产罐头（其他罐 头）、蜂制品（蜂产品制品）；经营本企业生产相关的国内外贸易（除专项规定）；咨询服务。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。主要产品为以昂立、天然 元为品牌的系列保健品。 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2017 年 4 月 20 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 上海昂立广告有限公司 上海交大昂立生物制品销售有限公司 上海交大昂立保健品有限公司 上海昂立海之宝食品有限公司 杭州昂立贸易有限公司 无锡昂立营销有限责任公司 南京昂立保健食品有限责任公司 武汉昂立商贸有限责任公司 北京昂立商贸有限责任公司 苏州昂立保健食品有限公司 合肥昂立保健食品有限公司 上海昂立视购电子商务有限公司 上海诺德生物实业有限公司 上海诺农国际贸易有限公司 67 / 151 2016 年年度报告 湖南金农生物资源股份有限公司 上海交大昂立生命科技发展有限公司 上海昂立房地产开发有限公司 上海昂立实业有限公司 上海施惠特投资管理有限公司 上海昂立久鼎典当有限公司 上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司 昂立国际贸易（上海）有限公司 昂立国际投资有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在 其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用 公司自报告期末起 12 个月具有持续经营能力，不存在构成对持续经营能力产生重大疑 虑的事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 详见本附注“七、合并财务报表项目注释 68.营业收入”。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 68 / 151 2016 年年度报告 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资 产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账 面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存 收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担 的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的 被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确 认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现 金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 69 / 151 2016 年年度报告 的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子 公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报 表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产 负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最 终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权 投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的 被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关 的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投 资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 70 / 151 2016 年年度报告 的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原 则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权 之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在 丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同 经营。 71 / 151 2016 年年度报告 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进 行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见“本附注 14.长期股权投资”。 8. 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动 风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转 入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其 他金融负债等。 72 / 151 2016 年年度报告 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同 或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 73 / 151 2016 年年度报告 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 74 / 151 2016 年年度报告 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：期末公允价值为原 始投资成本的 80%以下；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值下跌持续 6 个月以 上；投资成本的计算方法为：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到 付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本；持续下跌期间的确定依 据为：连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月 的均作为持续下跌期间。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项资本超过 1 亿以上单位以 500 万元计； 2,000 万~1 亿的以 300 万元计；2,000 万元 以下的按注册资本 10%计算。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 年末对于单项金额重大的应收款项单独进行 法 减值测试。如有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 如减值测试后，预计未来现金流量不低于其 账面价值，则按账龄分析法计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 按账龄划分组合 账龄分析法 组合 2 其他应收款内部往来组合（注） 不计提坏账准备 注：其他应收款内部往来组合是指合并范围内内部单位间其他应收款往来 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1 1 75 / 151 2016 年年度报告 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3 年以上 50 50 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 单项计提坏账准备的理由 在对不同账龄组合确定其坏账准备计提标准 时，公司将账龄达 2 年以上的组合认定为风险 较大的组合。 坏账准备的计提方法 对于年末单项金额非重大的应收款项，除合并 报表范围内企业间其他应收款不计提坏账准备 外，如有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。其余未减值的 应收款项一起按账龄划分为若干类似信用风险 特征的组合，采用账龄分析法计算估计减值损 失，计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工 物资等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 76 / 151 2016 年年度报告 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表 日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销； （2） 包装物采用一次转销法。 13. 贷款核算 √适用 □不适用 1、发放贷款： 贷款是指本公司的子公司上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司和上海昂立久鼎典当有 限公司对借款人发放的按约定利率和期限还本付息的货币资金。贷款按期限长短可分为短期 贷款、中期贷款、长期贷款；按贷款条件可以分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款和信用贷 款等。 发放贷款按贷款本金作为初始确认金额，贷款持有期间利息收入按实际利率计算。 2、贷款损失准备： 贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的资产，具体包括各类小额贷款（含抵押贷 款、质押贷款、保证贷款、信用贷款等）、票据贴现等。 公司贷款损失准备包括贷款减值准备。 公司季末对每单项贷款按其信贷资产质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类， 计提贷款减值准备比例如下： 贷款类别 计提比例 正常类贷款 1% 关注类贷款 2% 次级类贷款 25% 可疑类贷款 50% 损失类贷款 100% 风 险分类标准如下： 正常：借款人能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权 77 / 151 2016 年年度报告 类 资产；借款人的现金偿还能力出现明显问题，但借款人的抵押或质押的可变现资产大于等于 债务本金及收益。 次级：借款人的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本 金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或 只能收回极少部分。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共 同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资 单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一 控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投 资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支 付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股 权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 78 / 151 2016 年年度报告 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费 确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提 的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的 初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金 股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认 投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的 利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价 值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合 收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属 于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易 损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资 产的交易，该资产构成业务的，按照“本附注 5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计 处理方法”和“本附注 6.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 79 / 151 2016 年年度报告 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资 单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的 其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧 失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同 控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行 调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计 量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当 期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活 动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出 租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的 摊销政策执行。 80 / 151 2016 年年度报告 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 35/40 5 2.71-2.38 机器设备 年限平均法 10-15 5 9.5-6.3 电子设备 年限平均法 5-10 5 19-9.5 运输设备 年限平均法 5 5 19 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资 费。 17. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自 81 / 151 2016 年年度报告 达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入 固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实 际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 82 / 151 2016 年年度报告 生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 3）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命（年） 依据 土地使用权 权证上规定的使用年限 权利证书有效期 管理软件 10 预计受益期间 专利技术 10 权利证书有效期 商标使用权 10 预计受益期间 专有技术 5.5-10 预计受益期间 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 4）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 83 / 151 2016 年年度报告 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 1）公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2）开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 20. 长期资产减值 √适用 □不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有 限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果 表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回 金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合 的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠 计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总 额的比例进行分摊。 84 / 151 2016 年年度报告 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 21. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。本公司长期待摊费用包括装修费、预付租赁费和预付广告费。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、摊销年限 装修费按 5 年和租期孰低年限摊销； 预付租赁费按预付租金对应的期限摊销； 预付广告费按广告受益期限摊销。 22. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育 经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应 的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提 供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制 85 / 151 2016 年年度报告 度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机 构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职 工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余 和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内 支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上 的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损 益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益， 并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综 合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差 额，确认结算利得或损失。 详见“七、合并财务报表项目注释 36.应付职工薪酬”。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益。 23. 预计负债 √适用 □不适用 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时， 本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 86 / 151 2016 年年度报告 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24. 收入 √适用 □不适用 1、销售商品收入确认和计量原则： （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 （2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 本公司收入主要包括保健品销售收入，房地产销售收入，物业出租收入，物业管理收入， 劳务收入和其他收入，其确认原则为： 保健品收入： 对于国内销售，本公司按照合同条款在收款比例达到交货条件，以产品交付客户作为应 收账款及营业收入的确认时点，并开始计算账龄；对于出口销售，本集团以海关报关日作为 应收账款及营业收入的确认时点，并开始计算账龄。 房地产销售收入： 房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件（买方取得房屋所 有权、钥匙以及物业确认单等情况），取得了买方按销售合同约定交付房款的付款证明时 (通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排) 确认销售收入的实现。 本公司将已收到但未达到收入确认条件的房款计入预收款项科目，待符合上述收入确认 条件后转入营业收入科目。 （3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍 公司以保健品生产销售为主，保健品销售业务以发出商品并收到销售款、或取得收取价 87 / 151 2016 年年度报告 款的凭证，确认销售收入的实现。 2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则 （1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产 使用权收入。 （2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据 ①利息收入，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 ③物业出租收入，按与承租方签订的合同或协议规定，按直线法确认房屋出租收入的实 现。 （3）关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍 本公司商业房地产租赁业务以履行合同或协议规定的义务并收到租金或取得收取租金 的凭证，确认租金收入的实现。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 （1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本 乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （2）本公司的物业管理收入，在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济 利益能够流入企业，与物业管理服务相关的收入和成本能够可靠计量时，确认物业管理收入 的实现。 25. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 88 / 151 2016 年年度报告 本公司将企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定 资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等划分为资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，当相关资产达到预定可使用状态时， 按照所建造或购买的资产使用年限平均分配，分期计入营业外收入； (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 将取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，划分为收益相关的政府补助。对于 政府文件未明确规定补助对象的，本公司将所取得的这部分政府补助归类为与收益相关的政 府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递 延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费 用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 26. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可 能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资 产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合 并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事 项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 27. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 89 / 151 2016 年年度报告 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额 较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当 期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销， 计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的 差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出 租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收 益金额。 28. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用 ① 执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用 于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 备注(受重要影响的报表项目 会计政策变更的内容和原因 审批程序 名称和金额) （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目 2017 年 4 月 20 日第 调整为“税金及附加”项目。 六届董事会第十九次 税金及附加 8,771,809.18 元 会议审议通过 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发 调增税金及附加本年金额 2017 年 4 月 20 日第 生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花 5,105,469.16 元，调减管理费用 六届董事会第十九次 税从“管理费用”和“销售费用”项目重分类 本年金额 5,091,530.37 元，调减 会议审议通过 至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前 销售费用本年金额 13,938.79 元。 90 / 151 2016 年年度报告 发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 17%、11%、6%、5%、 增值税 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税 3% 额后，差额部分为应交增值税 营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营 5% 改增缴纳增值税） 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、16.5%、25% 教育费附加 流转税税额 3% 土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴 四级超率累进税率 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率 上海诺德生物实业有限公司 15% 昂立国际投资有限公司（香港子公司） 16.5% 2. 税收优惠 √适用 □不适用 经上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局、上海市科学技术委员会批准， 2014 年 10 月 23 日本公司获得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号 GR201431001847， 公司享受所得税税率 15％的税收优惠。 经上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局、上海市科学技术委员会批准， 2014 年 10 月 23 日子公司上海诺德生物实业有限公司获得高新技术企业证书，有效期三年， 证书编号 GR201431001101，公司享受所得税税率 15％的税收优惠。 七、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 91 / 151 2016 年年度报告 库存现金 100,585.12 262,457.61 银行存款 127,221,192.06 114,699,405.49 其他货币资金 11,609,458.07 175,735,023.43 合计 138,931,235.25 290,696,886.53 其中：存放在境外的款项总额 7,924,389.02 注：期末其他货币资金系存出投资款。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 111,300.00 175,700.00 其中：权益工具投资 111,300.00 175,700.00 指定以公允价值计量且其变动 667,000.00 计入当期损益的金融资产 其中：权益工具投资 667,000.00 合计 778,300.00 175,700.00 3、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提 账面 计提 账面 比例 比例 金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大并单独计 4,556,135.83 5.93 4,556,135.83 100.00 0.00 4,556,135.83 5.42 4,556,135.83 100.00 0.00 提坏账准备 的应收账款 按信用风险 特征组合计 60,547,793.37 78.83 4,069,886.24 6.72 56,477,907.13 68,066,897.71 80.94 5,307,370.96 7.80 62,759,526.75 提坏账准备 的应收账款 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 11,700,562.19 15.23 11,700,562.19 100.00 0.00 11,471,017.15 13.64 11,471,017.15 100.00 0.00 备的应收账 款 合计 76,804,491.39 / 20,326,584.26 / 56,477,907.13 84,094,050.69 / 21,334,523.94 / 62,759,526.75 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 92 / 151 2016 年年度报告 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 应收账款 期末余额 （按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 贵州益康医药销售有限公司 1,845,841.30 1,845,841.30 100.00 估计无法收回 武汉永芳食品有限公司 262,185.79 262,185.79 100.00 估计无法收回 金华营养保健（金华市医药药品 222,471.08 222,471.08 100.00 估计无法收回 有限公司） 东阳市振兴药材有限公司 193,692.02 193,692.02 100.00 估计无法收回 永康康盛保健品有限公司 158,724.48 158,724.48 100.00 估计无法收回 武汉初开堂药业有限公司 150,947.41 150,947.41 100.00 估计无法收回 衢州市闽峰食品有限公司 135,188.48 135,188.48 100.00 估计无法收回 常州市春辉医药物资公司 126,654.95 126,654.95 100.00 估计无法收回 常州药业药材公司 100,441.54 100,441.54 100.00 估计无法收回 平湖佳佳保健品 99,962.45 99,962.45 100.00 估计无法收回 其他 1,260,026.33 1,260,026.33 100.00 估计无法收回 合计 4,556,135.83 4,556,135.83 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 39,727,571.73 652,080.26 1.00 1至2年 15,632,721.91 1,563,272.19 10.00 2至3年 2,464,053.70 492,810.75 20.00 3 年以上 2,723,446.03 1,361,723.04 50.00 合计 60,547,793.37 4,069,886.24 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-1,007,939.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 93 / 151 2016 年年度报告 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位:元 单位名称 金额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备 第一名 14,888,469.93 19.38 149,784.70 第二名 7,978,019.62 10.39 79,780.20 第三名 3,845,754.24 5.01 38,457.54 第四名 3,380,956.89 4.40 33,809.57 第五名 2,844,585.06 3.70 34,761.66 合 计 32,937,785.74 42.88 336,593.67 4、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 6,596,568.56 91.46 16,528,020.66 99.93 1至2年 612,954.30 8.50 9,450.00 0.06 2至3年 1,650.00 0.02 0.00 0.00 3 年以上 1,641.02 0.02 2,541.02 0.01 合计 7,212,813.88 100.00 16,540,011.68 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用 单位:元 占预付账款总额 单位名称 与本公司关系 金额 时间 的比例(%) 第一名 非关联方 2,516,400.00 1 年以内 34.89 第二名 非关联方 1,489,512.09 1 年以内 20.65 第三名 非关联方 574,619.49 1 年以内 7.97 第四名 非关联方 570,000.00 1 年以内 7.90 第五名 非关联方 420,000.00 1 年以内 5.82 合计 5,570,531.58 77.23 5、 应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 94 / 151 2016 年年度报告 项目 期末余额 期初余额 发放贷款及垫款 4,752.00 合计 4,752.00 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 6、 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用 7、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 比 计提 账面 比 计提 账面 金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额 重大并单 独计提坏 账准备的 其他应收 款 按信用风 险特征组 合计提坏 8,848,540.82 42.74 969,881.31 10.96 7,878,659.51 64,890,804.64 84.82 2,080,779.69 3.21 62,810,024.95 账准备的 其他应收 款 单项金额 不重大但 单独计提 11,856,202.66 57.26 11,856,202.66 100.00 0.00 11,609,610.07 15.18 11,609,610.07 100.00 0.00 坏账准备 的其他应 收款 合 计 20,704,743.48 / 12,826,083.97 / 7,878,659.51 76,500,414.71 / 13,690,389.76 / 62,810,024.95 95 / 151 2016 年年度报告 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 6,158,610.67 61,586.11 1.00 1至2年 766,092.29 76,609.23 10.00 2至3年 434,109.96 86,821.99 20.00 3 年以上 1,489,727.90 744,863.98 50.00 合计 8,848,540.82 969,881.31 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-864,305.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人 民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 1,471,832.89 1,823,916.43 往来款 16,567,099.84 71,494,737.57 押金、保证金 1,911,391.42 2,418,185.41 应收补贴款 754,419.33 763,575.30 合计 20,704,743.48 76,500,414.71 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 96 / 151 2016 年年度报告 占其他应 收款期末 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计 期末余额 数的比例 (%) 5 年 以 上 3498339.31 第一名 往来款 3,712,795.71 17.93 3,214,084.71 元 ； 4-5 年 214456.40 元； 第二名 往来款 2,060,000.00 5 年以上 9.95 2,060,000.00 第三名 往来款 1,596,018.97 5 年以上 7.71 1,596,018.97 第四名 往来款 1,386,600.00 5 年以上 6.70 1,386,600.00 第五名 往来款 1,000,000.00 1 年以内 4.83 10,000.00 合计 / 9,755,414.68 / 47.12 8,266,703.68 (6). 涉及政府补助的应收款项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 政府补助项目 预计收取的时间、金 单位名称 期末余额 期末账龄 名称 额及依据 长宁区税务局第十四所 出口退税 754,419.33 1 年以内 已于 2017 年 1 月收到 合计 / 754,419.33 / / (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用 8、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,094,020.89 631,792.33 12,462,228.56 10,651,976.83 245,096.72 10,406,880.11 在产品 508,830.96 508,830.96 5,618,870.37 5,618,870.37 库存商 77,867,977.94 27,000,184.30 50,867,793.64 63,673,358.66 25,831,749.88 37,841,608.78 品 周转材 0.00 0.00 2,713,461.20 2,713,461.20 料 97 / 151 2016 年年度报告 委托加 3,736,446.42 3,736,446.42 175,777.50 175,777.50 工物资 发出商 1,815,171.06 1,815,171.06 915,954.24 915,954.24 品 合计 97,022,447.27 27,631,976.63 69,390,470.64 83,749,398.80 26,076,846.60 57,672,552.20 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 245,096.72 386,695.61 631,792.33 库存商品 25,831,749.88 1,192,739.53 24,305.11 27,000,184.30 合计 26,076,846.60 1,579,435.14 24,305.11 27,631,976.63 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 9、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 10、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 11、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 重分类的应交税费 2,858,351.50 3,481,097.93 合计 2,858,351.50 3,481,097.93 12、 发放贷款及垫款 （1）明细情况： 单位：元 期末余额 年初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 保证贷款 9,877,000.00 5,601,770.00 4,275,230.00 11,689,000.00 1,496,890.00 10,192,110.00 98 / 151 2016 年年度报告 抵押贷款 259,964,402.02 69,447,402.02 190,517,000.00 254,690,000.00 8,777,900.00 245,912,100.00 质押贷款 28,489,816.00 25,331,316.32 3,158,499.68 32,013,413.00 11,410,268.26 20,603,144.74 合计 298,331,218.02 100,380,488.34 197,950,729.68 298,392,413.00 21,685,058.26 276,707,354.74 （2）贷款风险类别明细情况： 单位：元 期末余额 年初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 正常 1% 55,177,000.00 551,770.00 54,625,230.00 56,989,000.00 569,890.00 56,419,110.00 关注 2% 91,490,816.00 1,829,816.32 89,660,999.68 197,133,413.00 3,942,668.26 193,190,744.74 次级 25% 3,320,000.00 830,000.00 2,490,000.00 21,770,000.00 5,922,500.00 15,847,500.00 可疑 50% 102,349,000.00 51,174,500.00 51,174,500.00 22,500,000.00 11,250,000.00 11,250,000.00 损失 100% 45,994,402.02 45,994,402.02 0.00 合计 298,331,218.02 100,380,488.34 197,950,729.68 298,392,413.00 21,685,058.26 276,707,354.74 13、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 减值 减值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 按公允价值计量的 938,113,100.00 938,113,100.00 1,441,344,904.74 1,441,344,904.74 按成本计量的 20,719,906.97 20,719,906.97 23,554,144.97 23,554,144.97 合计 958,833,006.97 958,833,006.97 1,464,899,049.71 1,464,899,049.71 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 可供出售债务工 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计 具 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 389,743,755.76 389,743,755.76 公允价值 938,113,100.00 938,113,100.00 累计计入其他综合收益的公允价值变动金 466,113,942.60 466,113,942.60 额 99 / 151 2016 年年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人 民币 在被 账面余额 减值准备 投资 被投资 本 本 本 单位 本期现 单位 期 本期 期 期 期 期 持股 金红利 期初 期末 增 减少 初 增 减 末 比例 加 加 少 (%) 国泰君安投 资管理股份 1,857,938.87 1,857,938.87 0.127 有限公司 上海联创永 钦创业投资 18,640,595.00 2,834,238.00 15,806,357.00 5.56 61,669.63 企业 北京绿色金 可生物技术 3,055,611.10 3,055,611.10 2.36 股份有限公 司 合计 23,554,144.97 2,834,238.00 20,719,906.97 / 61,669.63 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关 说明： □适用 √不适用 14、 持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用 100 / 151 2016 年年度报告 15、 长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 16、 长期股权投资 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 本期增减变动 减 值 计 准 被投 提 期初 权益法下 其他综 宣告发放 期末 备 资单 其他权 减 其 余额 追加投资 减少投资 确认的投 合收益 现金股利 余额 期 位 益变动 值 他 资损益 调整 或利润 末 准 余 备 额 一、 合营 企业 小计 二、 联营 企业 上海 慧盛 创业 11,860,172.02 -1,000,000.00 310,372.60 -11,020,000.00 150,544.62 投资 有限 公司 上海 昂泰 投资 4,115,091.13 0.00 4,115,091.13 管理 有限 公司 苏州 78,207,888.40 -9,948,208.23 68,259,680.17 兆元 101 / 151 2016 年年度报告 置地 有限 公司 ONLLY MICH LANGK AWI GAMAT 366,919.88 0.00 366,919.88 SARNG BURUN G(M) SDN.B HD. 中国 泰凌 医药 704,733,737.34 18,286,761.17 5,990,752.85 -3,007,501.75 726,003,749.61 集团 有限 公司 小计 94,550,071.43 704,733,737.34 -1,000,000.00 8,648,925.54 5,990,752.85 -3,007,501.75 -11,020,000.00 798,895,985.41 合计 94,550,071.43 704,733,737.34 -1,000,000.00 8,648,925.54 5,990,752.85 -3,007,501.75 -11,020,000.00 798,895,985.41 其他说明 上海昂泰投资管理有限公司、Onlly Mich Langkawi Gamat Sarang Burung (M) Sdn Bhd 本报告期无经营业务发生。 17、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 173,137,755.48 173,137,755.48 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工 程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 173,137,755.48 173,137,755.48 二、累计折旧和累计摊销 102 / 151 2016 年年度报告 1.期初余额 38,914,118.87 38,914,118.87 2.本期增加金额 4,240,924.36 4,240,924.36 （1）计提或摊销 4,240,924.36 4,240,924.36 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 43,155,043.23 43,155,043.23 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 129,982,712.25 0.00 0.00 129,982,712.25 2.期初账面价值 134,223,636.61 0.00 0.00 134,223,636.61 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 山水景苑会所 6,177,213.37 未办理 18、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 299,487,265.81 68,564,780.61 10,577,539.07 25,802,593.72 404,432,179.21 2.本期增加 28,012,020.00 18,206,199.70 1,928,063.67 668,840.30 48,815,123.67 金额 （1）购置 28,012,020.00 18,206,199.70 1,928,063.67 668,840.30 48,815,123.67 （2）在建 工程转入 （3）企业 合并增加 3.本期减少 217,475,993.80 970,180.00 2,173,094.97 13,683,685.93 234,302,954.70 金额 （1）处置 217,475,993.80 970,180.00 2,173,094.97 13,683,685.93 234,302,954.70 103 / 151 2016 年年度报告 或报废 4.期末余额 110,023,292.01 85,800,800.31 10,332,507.77 12,787,748.09 218,944,348.18 二、累计折旧 1.期初余额 96,893,119.30 50,909,017.18 8,676,648.68 22,707,795.83 179,186,580.99 2.本期增加 5,871,822.59 12,020,589.55 843,886.87 506,728.72 19,243,027.73 金额 （1）计提 5,871,822.59 12,020,589.55 843,886.87 506,728.72 19,243,027.73 3.本期减少 62,696,629.44 921,671.00 1,721,621.92 12,384,847.69 77,724,770.05 金额 （1）处置 62,696,629.44 921,671.00 1,721,621.92 12,384,847.69 77,724,770.05 或报废 4.期末余额 40,068,312.45 62,007,935.73 7,798,913.63 10,829,676.86 120,704,838.67 三、减值准备 1.期初余额 7,390,254.13 4,937,190.62 0.00 240,257.40 12,567,702.15 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 460.30 460.30 金额 （1）处置 460.30 460.30 或报废 4.期末余额 7,390,254.13 4,937,190.62 0.00 239,797.10 12,567,241.85 四、账面价值 1.期末账面 62,564,725.43 18,855,673.96 2,533,594.14 1,718,274.13 85,672,267.66 价值 2.期初账面 195,203,892.38 12,718,572.81 1,900,890.39 2,854,540.49 212,677,896.07 价值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 104 / 151 2016 年年度报告 19、 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 BAP 系统项目 276,620.51 276,620.51 污水处理工程 485,229.55 485,229.55 合计 761,850.06 0.00 761,850.06 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 20、 工程物资 □适用 √不适用 21、 固定资产清理 □适用 √不适用 22、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 23、 油气资产 □适用 √不适用 24、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 特许专营 项目 土地使用权 商标使用权 电脑软件 专利权 其他 合计 权 一、账面 原值 105 / 151 2016 年年度报告 1.期 19,508,641.50 30,000,000.00 305,080.51 1,512,849.11 169,800.00 4,149,999.87 55,646,370.99 初余额 2.本 期增加金 145,299.14 145,299.14 额 (1)购置 145,299.14 145,299.14 (2)内部 研发 (3)企业 合并增加 3.本 期减少金 额 (1)处置 4.期 19,508,641.50 30,000,000.00 450,379.65 1,512,849.11 169,800.00 4,149,999.87 55,791,670.13 末余额 二、累计 摊销 1.期 12,058,746.17 30,000,000.00 219,560.10 1,210,279.34 169,800.00 1,401,666.30 45,060,051.91 初余额 2.本 期增加金 219,006.16 60,528.19 151,284.86 430,819.21 额 （1）计提 219,006.16 60,528.19 151,284.86 430,819.21 3.本 期减少金 额 (1)处置 4.期 12,277,752.33 30,000,000.00 280,088.29 1,361,564.20 169,800.00 1,401,666.30 45,490,871.12 末余额 三、减值 准备 1.期 2,748,333.57 2,748,333.57 初余额 2.本 期增加金 额 （1）计提 3.本 期减少金 额 (1)处置 106 / 151 2016 年年度报告 4.期 2,748,333.57 2,748,333.57 末余额 四、账面 价值 1.期 末账面价 7,230,889.17 0.00 170,291.36 151,284.91 0.00 0.00 7,552,465.44 值 2.期 初账面价 7,449,895.33 0.00 85,520.41 302,569.77 0.00 0.00 7,837,985.51 值 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 25、 开发支出 □适用 √不适用 26、 商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期增加 本期减少 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 企业合并 期末余额 处置 形成的 湖南金农生物资源股份有限公司 10,610,199.64 10,610,199.64 合计 10,610,199.64 10,610,199.64 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的事 本期增加 本期减少 期初余额 期末余额 项 计提 处置 湖南金农生物资源股份有限公司 10,610,199.64 10,610,199.64 合计 10,610,199.64 10,610,199.64 其他说明 √适用 □不适用 公司对子公司湖南金农生物资源股份有限公司（以下简称“湖南金农”）的商誉系因 2004 年非同一控制下企业合并支付对价高于对应的可辨认净资产公允价值而形成。由于湖南金农 连年持续亏损，公司已对该商誉全额计提减值准备。 27、 长期待摊费用 √适用 □不适用 107 / 151 2016 年年度报告 单位：元 币种：人民币 其他减少 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额 金额 装修费 649,462.53 341,642.00 394,901.62 596,202.91 预付长期租赁费用 1,571,072.26 1,566,768.00 1,919,242.92 1,218,597.34 合计 2,220,534.79 1,908,410.00 2,314,144.54 1,814,800.25 28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 差异 资产 资产减值准备 600,843.41 150,210.85 3,120,268.28 780,067.07 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 合计 600,843.41 150,210.85 3,120,268.28 780,067.07 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税 异 负债 异 负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 可供出售金融资产公允 548,369,344.24 82,255,401.64 888,999,087.60 133,349,863.14 价值变动 合计 548,369,344.24 82,255,401.64 888,999,087.60 133,349,863.14 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 24,603,467.60 25,012,732.34 可抵扣亏损 27,263,076.58 34,686,418.07 合计 51,866,544.18 59,699,150.41 108 / 151 2016 年年度报告 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 2,569,350.15 2017 2,885,289.79 5,147,904.47 2018 3,027,448.54 6,380,817.03 2019 1,846,556.61 4,350,303.66 2020 14,519,858.00 16,238,042.76 2021 4,983,923.64 合计 27,263,076.58 34,686,418.07 / 29、 其他非流动资产 □适用 √不适用 30、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 160,000,000.00 310,000,000.00 信用借款 170,000,000.00 100,000,000.00 合计 330,000,000.00 410,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 32、 衍生金融负债 □适用 √不适用 33、 应付票据 □适用 √不适用 109 / 151 2016 年年度报告 34、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 购货款 22,777,330.87 21,019,866.43 合计 22,777,330.87 21,019,866.43 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 35、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 3,331,064.01 3,245,663.46 合计 3,331,064.01 3,245,663.46 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 36、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,344,270.76 98,013,037.63 97,783,756.70 4,573,551.69 二、离职后福利-设定提存计 10,707.50 8,028,845.58 8,036,857.98 2,695.10 划 三、辞退福利 293,789.73 293,789.73 四、一年内到期的其他福利 合计 4,354,978.26 106,335,672.94 106,114,404.41 4,576,246.79 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 110 / 151 2016 年年度报告 一、工资、奖金、津贴和补贴 4,109,047.74 78,099,704.49 77,833,602.07 4,375,150.16 二、职工福利费 11,434,245.52 11,434,245.52 0.00 三、社会保险费 4,718.30 4,300,672.05 4,303,952.85 1,437.50 其中：医疗保险费 4,263.90 3,795,244.75 3,798,225.25 1,283.40 工伤保险费 151.50 179,278.60 179,404.40 25.70 生育保险费 302.90 326,148.70 326,323.20 128.40 四、住房公积金 36,864.00 2,722,368.00 2,759,232.00 0.00 五、工会经费和职工教育经费 193,640.72 1,456,047.57 1,452,724.26 196,964.03 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 4,344,270.76 98,013,037.63 97,783,756.70 4,573,551.69 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 10,090.30 7,439,748.33 7,447,271.93 2,566.70 2、失业保险费 617.20 425,744.25 426,233.05 128.40 3、企业年金缴费 163,353.00 163,353.00 0.00 合计 10,707.50 8,028,845.58 8,036,857.98 2,695.10 37、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,448,294.30 4,058,816.61 营业税 206,883.80 企业所得税 23,129,974.61 44,736,219.50 个人所得税 175,974.82 220,072.25 城市维护建设税 84,800.23 192,638.62 房产税 319,607.94 2,047,340.40 教育费附加 71,105.22 181,388.59 土地使用税 50,229.00 印花税 188.11 4,569.06 河道管理费 12,198.12 34,130.47 土地增值税 8,517,129.90 其他 34,982.86 62,186.18 合计 25,277,126.21 60,311,604.38 38、 应付利息 □适用 √不适用 111 / 151 2016 年年度报告 39、 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,015,176.27 138,916.27 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 合计 1,015,176.27 138,916.27 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 应付股利期末余额中 138,916.27 元系子公司湖南金农生物资源股份有限公司应支付给 湖南国际经济开发集团的股利，湖南国际经济开发集团尚未领取。 40、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 往来款 16,618,265.02 31,466,596.37 押金、保证金 1,473,312.56 8,430,157.92 职工代扣款 494,051.12 251,596.79 预提费用 13,287,457.98 16,608,908.14 股东集资款 34,872,604.66 37,500,438.58 合计 66,745,691.34 94,257,697.80 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海施惠特经济发展有限公司 13,611,247.90 子公司股东集资款 孙学文 6,511,633.94 子公司股东集资款 上海昂泰投资管理有限公司 5,033,520.00 预收股利 马水成 3,179,613.48 子公司股东集资款 王铭兴 2,984,074.00 子公司股东集资款 陆芝再 2,554,085.45 子公司股东集资款 黄永飞 2,359,400.00 子公司股东集资款 上海腾安消防工程有限公司 1,815,318.48 子公司股东集资款 章关富 1,782,127.78 子公司股东集资款 合计 39,831,021.03 / 41、 划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 112 / 151 2016 年年度报告 42、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 43、 其他流动负债 □适用 √不适用 44、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 154,500,000.00 信用借款 合计 154,500,000.00 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 本公司的全资子公司昂立国际投资有限公司（注册地香港）于 2016 年 3 月 31 日获得浦 发银行青浦支行长期借款 1.55 亿元，贷款利率 4.5125%。并于同年 9 月归还贷款本金 50 万元。 45、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 113 / 151 2016 年年度报告 46、 长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 47、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 48、 专项应付款 □适用 √不适用 49、 预计负债 □适用 √不适用 50、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 4,580,000.00 4,580,000.00 合计 4,580,000.00 4,580,000.00 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期计入 本期新增补助 与资产相关/ 负债项目 期初余额 营业外收 其他变动 期末余额 金额 与收益相关 入金额 基于肠道微生态重建的 2 型糖尿病治疗新模式 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 多中心临床干预研究 降低抗生素滥用相关风 险的益生菌产品研究与 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关 开发 防治 2 型糖尿病的益生 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 菌产品研究与开发 无过敏原鼠李糖乳杆菌 80,000.00 80,000.00 与资产相关 菌粉的开发研究 合计 4,580,000.00 4,580,000.00 / 51、 其他非流动负债 □适用 √不适用 114 / 151 2016 年年度报告 52、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本次变动增减（+、一） 发 期初余额 行 送 公积金 其 期末余额 小计 新 股 转股 他 股 股份总数 312,000,000.00 468,000,000.00 468,000,000.00 780,000,000.00 53、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 54、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 525,941,124.62 468,000,000.00 57,941,124.62 其他资本公积 2,346,049.91 3,007,501.75 -661,451.84 合计 528,287,174.53 471,007,501.75 57,279,672.78 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、资本溢价变动，系公司于本报告期实施以 2015 年末总股本 31,200 万股为基数， 以资本公积向全体股东每 10 股转增 15 股，共计转增 468,000,000.00 股。 2、其他资本公积变动，系公司联营企业中国泰凌医药集团有限公司资本公积变动。 115 / 151 2016 年年度报告 55、 库存股 □适用 √不适用 56、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生金额 税 后 归 减：前期计入 期初 属 期末 项目 本期所得税 其他综合收 减：所得税 税后归属于 余额 于 余额 前发生额 益当期转入 费用 母公司 少 损益 数 股 东 一、以后不能重分 类进损益的其他综 合收益 其中：重新计算设 定受益计划净负债 和净资产的变动 权益法下在被投 资单位不能重分类 进损益的其他综合 收益中享有的份额 二、以后将重分类 进损益的其他综合 755,649,224.47 -347,974,198.46 -25,850,356.63 -51,094,461.50 -271,029,380.33 484,619,844.14 收益 其中：权益法下在 被投资单位以后将 重分类进损益的其 5,990,752.85 5,990,752.85 5,990,752.85 他综合收益中享有 的份额 可供出售金融资 产公允价值变动损 755,649,224.47 -366,480,100.00 -25,850,356.63 -51,094,461.50 -289,535,281.87 466,113,942.60 益 持有至到期投资 重分类为可供出售 金融资产损益 现金流量套期损 益的有效部分 外币财务报表折 12,515,148.69 12,515,148.69 12,515,148.69 算差额 其他综合收益合计 755,649,224.47 -347,974,198.46 -25,850,356.63 -51,094,461.50 -271,029,380.33 484,619,844.14 57、 专项储备 □适用 √不适用 58、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 102,490,089.65 11,056,067.19 113,546,156.84 116 / 151 2016 年年度报告 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 102,490,089.65 11,056,067.19 113,546,156.84 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加11,056,067.19元，系按照本公司当年税后利润的10%计提法定盈余公积。 59、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 135,605,033.14 98,160,672.44 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 135,605,033.14 98,160,672.44 加：本期归属于母公司所有者的净利润 137,201,053.17 99,296,736.05 减：提取法定盈余公积 11,056,067.19 15,052,375.35 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 31,200,000.00 46,800,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 230,550,019.12 135,605,033.14 60、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 249,567,506.75 101,506,628.85 249,405,040.61 103,852,577.86 其他业务 3,699,209.03 856,687.43 2,341,140.81 353,140.59 合计 253,266,715.78 102,363,316.28 251,746,181.42 104,205,718.45 61、 利息收入 单位：元 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 15,341,439.85 16,415,798.40 发放贷款及垫款 15,341,439.85 16,415,798.40 其中：个人贷款和垫款 986,473.95 3,265,553.10 公司贷款和垫款 14,354,965.90 13,150,245.30 62、 手续费及佣金 单位：元 项 目 本期发生额 上期发生额 117 / 151 2016 年年度报告 手续费及佣金收入 186,619.42 179,600.00 其中：结算与清算手续费 代理业务手续费 顾问和咨询费 186,619.42 179,600.00 63、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 575,046.51 1,605,254.99 城市维护建设税 1,580,128.79 1,513,322.64 教育费附加 1,231,981.21 1,281,858.29 资源税 房产税 4,219,697.58 土地使用税 802,831.61 车船使用税 3,800.98 印花税 79,138.99 其他 279,183.51 201,662.28 合计 8,771,809.18 4,602,098.20 64、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 94,768,918.70 149,865,831.47 合计 94,768,918.70 149,865,831.47 65、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 83,081,991.31 95,139,541.20 合计 83,081,991.31 95,139,541.20 66、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 29,030,498.68 12,783,220.45 减:利息收入 -1,479,434.93 -1,564,403.60 汇兑损益 -10,008,293.41 -338,639.30 其他 918,997.28 535,455.95 合计 18,461,767.62 11,415,633.50 118 / 151 2016 年年度报告 67、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 76,953,166.11 16,009,792.02 二、存货跌价损失 1,579,435.14 -13,567.03 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 78,532,601.25 15,996,224.99 68、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当 -5,600.00 14,590.00 期损益的金融资产 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 以公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合计 -5,600.00 14,590.00 69、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 8,648,925.54 21,568,317.57 处置长期股权投资产生的投资收益 177,845,577.27 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在持有期间的投资 18,333,368.70 收益 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 -18,079,939.84 18,551,592.65 益 持有至到期投资在持有期间的投资 收益 可供出售金融资产等取得的投资收 20,890,128.59 14,784,471.50 119 / 151 2016 年年度报告 益 处置可供出售金融资产取得的投资 40,953,815.21 196,077,304.15 收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得 合计 248,591,875.47 250,981,685.87 70、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 的金额 非流动资产处置利得合计 128,220.89 70.00 128,220.89 其中：固定资产处置利得 128,220.89 70.00 128,220.89 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 1,798,848.14 1,371,900.00 1,798,848.14 违约金、罚款收入 4,116,471.32 15,052.40 4,116,471.32 其他 554,581.38 89,772.26 554,581.38 合计 6,598,121.73 1,476,794.66 6,598,121.73 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 企业扶持基金 50,000.00 10,000.00 与收益相关 免税 1,672.14 与收益相关 发展专项资金 820,000.00 与收益相关 职工教育补贴 44,100.00 与收益相关 金融服务业补贴 220,000.00 与收益相关 徐汇区财政退税 与收益相关 徐汇区财政补助 660,000.00 1,030,000.00 与收益相关 中小企业海外市场开拓补贴 61,611.00 81,900.00 与收益相关 长宁区财政补贴 50,000.00 30,000.00 与收益相关 支持制造业转型提升扶持补贴 86,465.00 与收益相关 松江产学研项目 25,000.00 与收益相关 合计 1,798,848.14 1,371,900.00 / 71、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 的金额 非流动资产处置损 151,519.08 23,906.36 151,519.08 120 / 151 2016 年年度报告 失合计 其中：固定资产处置 151,519.08 23,906.36 151,519.08 损失 无形资产处 置损失 债务重组损失 非货币性资产交换 损失 对外捐赠 罚款滞纳金支出 1,153,171.70 17,871.42 1,153,171.70 其他 3,502.00 3,502.00 合计 1,308,192.78 41,777.78 1,308,192.78 72、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 21,658,015.71 45,626,347.18 递延所得税费用 629,856.22 -305,349.99 合计 22,287,871.93 45,320,997.19 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 136,690,575.13 按法定/适用税率计算的所得税费用 34,172,643.78 子公司适用不同税率的影响 -3,337,931.29 调整以前期间所得税的影响 -3,023,745.47 非应税收入的影响 -26,361,736.22 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,062,708.84 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -1,750,693.39 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 19,526,625.70 异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 22,287,871.93 73、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注 74、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 121 / 151 2016 年年度报告 利息收入 1,479,434.93 1,564,403.60 专项补贴、补助款 1,298,848.14 1,371,900.00 营业外收入 116,934.61 43,145.64 递延收益-政府补助 4,580,000.00 单位往来款: 苏州兆元置地有限公司 55,000,000.00 84,000,000.00 上海志厚贸易有限公司 54,500,000.00 上海康月投资有限公司 27,000,000.00 上海万科房地产有限公司 26,000,000.00 上海慧盛创投投资有限公司 15,000,000.00 上海方德信置业有限公司 10,000,000.00 上海中南拍卖有限公司 4,000,000.00 上海康成电子商务有限公司 1,000,000.00 昊坤能源有限公司 1,000,000.00 徐聪 1,000,000.00 上海中富拍卖有限公司 3,000,000.00 上海正狮实业有限公司 2,000,000.00 上海施惠特经济发展有限公司 654,931.68 500,000.00 慧酷（上海）电子商务有限公司 600,686.00 浙江上上医药保健品有限公司 578,000.00 收到其他单位往来 6,431,986.67 6,534,246.81 合计 195,240,822.03 114,013,696.05 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用： 促销费 13,313,949.80 51,006,326.25 广告费 3,440,801.71 17,787,410.48 营销费 9,226,200.93 运输费 3,409,877.00 3,535,630.66 租赁费 2,422,103.62 3,307,368.15 其他 7,068,756.94 3,542,715.93 管理费用： 中介服务费 4,929,855.64 3,565,005.00 租赁费 1,400,092.28 3,845,743.13 技术开发费 4,231,772.80 1,338,182.13 办公费 3,219,515.29 1,862,496.54 业务招待费 913,826.16 855,743.58 水电等动力费 910,428.20 1,050,696.63 差旅费 589,478.71 748,807.08 会务费 643,006.37 553,256.00 修理费 4,638,926.29 其他 6,321,938.95 3,553,146.85 财务费用-手续费等 918,997.28 514,329.87 营业外支出 1,084,538.04 122 / 151 2016 年年度报告 单位往来款： 苏州兆元置地有限公司 55,000,000.00 上海康月投资有限公司 27,000,000.00 上海万科房地产有限公司 26,000,000.00 上海方德信置业有限公司 10,000,000.00 李丹、陈元松 6,000,000.00 橡果信息科技（上海）有限公司 5,602,404.00 海通证券股份有限公司 3,900,000.00 上海外联发进出口有限公司 2,000,000.00 上海阳昇物流有限公司 1,385,807.69 上海骁迅经贸有限公司 1,089,443.78 上海外高桥进口商品直销中心 1,054,867.16 慧酷（上海）电子商务有限公司 1,005,904.00 上海康成电子商务有限公司 1,000,000.00 昊坤能源有限公司 1,000,000.00 上海高博特生物保健品有限公司 1,000,000.00 上海施惠特经济发展有限公司 760,000.00 815,000.00 章关富 619,069.91 511,963.66 支付其他单位往来 8,439,498.65 14,589,720.64 合计 150,657,589.11 183,867,014.67 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 300,453.18 合计 300,453.18 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 75、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 114,402,703.20 94,226,827.57 123 / 151 2016 年年度报告 加：资产减值准备 78,532,601.25 15,996,224.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 13,599,902.88 14,994,481.53 性生物资产折旧 无形资产摊销 430,819.21 404,173.28 长期待摊费用摊销 2,314,144.54 2,956,060.55 处置固定资产、无形资产和其他长期 23,298.19 7,671.51 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号 16,164.85 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 5,600.00 -14,590.00 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 16,484,121.11 12,788,525.58 投资损失（收益以“－”号填列） -246,401,225.47 -250,981,685.87 递延所得税资产减少（增加以“－” 629,856.22 -305,349.99 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -17,607,916.52 20,700,449.21 经营性应收项目的减少（增加以 63,625,134.18 54,128,397.23 “－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以 14,270,305.19 58,049,926.51 “－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 40,309,343.98 22,967,276.95 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 138,931,235.25 290,696,886.53 减：现金的期初余额 290,696,886.53 109,908,081.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -151,765,651.28 180,788,804.92 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 276,570,864.81 其中：上海昂立同科经济发展有限公司 276,570,864.81 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 300,453.18 其中：上海昂立同科经济发展有限公司 300,453.18 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 124 / 151 2016 年年度报告 处置子公司收到的现金净额 276,270,411.63 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 138,931,235.25 290,696,886.53 其中：库存现金 100,585.12 262,457.61 可随时用于支付的银行存款 127,221,192.06 114,699,405.49 可随时用于支付的其他货币资 11,609,458.07 175,735,023.43 金 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 138,931,235.25 290,696,886.53 76、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 77、 所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 78、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用 单位：元 期末折算人民币 项目 期末外币余额 折算汇率 余额 货币资金 其中：美元 139,303.27 6.9370 966,346.78 港币 10,693,721.49 0.89451 9,565,640.81 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 79、 套期 □适用 √不适用 80、 其他 □适用 √不适用 125 / 151 2016 年年度报告 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 126 / 151 2016 年年度报告 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 与原子 公司股 处置价款与处置 按照公允价 丧失控制权 权投资 丧失控制 股权处 丧失控制 投资对应的合并 丧失控制权之 丧失控制权之 值重新计量 之日剩余股 相关的 子公司名 股权处置 丧失控制 权之日剩 股权处置价款 置比例 权时点的 财务报表层面享 日剩余股权的 日剩余股权的 剩余股权产 权公允价值 其他综 称 方式 权的时点 余股权的 （%） 确定依据 有该子公司净资 账面价值 公允价值 生的利得或 的确定方法 合收益 比例 产份额的差额 损失 及主要假设 转入投 资损益 的金额 上海昂立同 2016 年 9 实际控制 科 经 济 发 展 278,500,000.00 100.00 转让 177,958,176.12 0.00 0.00 0.00 0.00 不适用 0.00 有限公司 月 30 日 权转移日 其他说明： √适用 □不适用 上海昂立同科由本公司及子公司诺德生物共同投资，股权占比分别为 71.43%和 28.57%。2016 年 8 月 24 日，本公司及其下属全资子公司上海诺 德生物实业有限公司共同与上海志厚贸易有限公司签署了上海昂立同科经济发展有限公司股权转让协议，出售其 100%股权。 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 本期增加合并单位 1 家，原因为：上海交大昂立视购电子商务有限公司于 2016 年由本公司下属全资子公司上海交大昂立保健品有限公司与其他股东 共同新设成立，本公司股权占比为 65%。 127 / 151 2016 年年度报告 6、 其他 □适用 √不适用 128 / 151 2016 年年度报告 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 持股比例(%) 取得 主要经营地 注册地 业务性质 名称 直接 间接 方式 上海昂立广告有限 上海 上海 服务 100.00 设立 公司 上海诺德生物实业 上海 上海 工业 100.00 设立 有限公司 上海交大昂立生物 上海 上海 商业 90.00 10.00 设立 制品销售有限公司 上海交大昂立保健 上海 上海 商业 90.00 10.00 设立 品有限公司 上海交大昂立生命 上海 上海 商业 90.00 10.00 设立 科技发展有限公司 上海昂立实业有限 上海 上海 服务 100.00 设立 公司 昂立国际贸易（上 上海 上海 贸易 100.00 设立 海）有限公司 昂立国际投资有限 香港 香港 投资管理 100.00 设立 公司 南京昂立保健食品 南京 南京 商业 100.00 设立 有限责任公司 武汉昂立商贸有限 武汉 武汉 商业 100.00 设立 责任公司 北京昂立商贸有限 北京 北京 商业 100.00 设立 责任公司 杭州昂立贸易有限 杭州 杭州 商业 100.00 设立 公司 无锡昂立营销有限 无锡 无锡 商业 100.00 设立 责任公司 苏州昂立保健食品 苏州 苏州 商业 100.00 设立 有限公司 合肥昂立保健食品 合肥 合肥 商业 100.00 设立 有限公司 上海诺农国际贸易 上海 上海 贸易 100.00 设立 有限公司 上海昂立久鼎典当 上海 上海 金融业 100.00 设立 有限公司 上海施惠特投资管 上海 上海 投资管理 55.11 设立 理有限公司 上海昂立海之宝食 上海 上海 商业 51.00 设立 品有限公司 上海徐汇昂立小额 贷款股份有限公司 上海 上海 金融业 30.00 20.00 设立 （注） 129 / 151 2016 年年度报告 上海昂立房地产开 非同一控制 上海 上海 房地产 50.94 发有限公司 下企业合并 湖南金农生物资源 非同一控制 湖南 湖南 工业 0.67 74.41 股份有限公司 下企业合并 上海交大昂立视购 上海 上海 商业 65.00 设立 电子商务有限公司 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 公司投资的上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司（以下简称“小贷公司”）持股比例 30%， 全资子公司上海诺德生物实业有限公司持股比例 20%，合并持有 50%股权。公司于 2016 年与持 股 10%的股东上海怡阳园林绿化有限公司签订协议，双方约定，上海怡阳园林绿化有限公司与本 公司达成为非关联一致行动人，怡阳公司全力配合本公司对小贷公司进行管理，使本公司对小贷 公司具备实际控制力。小贷公司的经营决策和财务决策由本公司实际控制，故本公司将其纳入合 并报表范围。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权 子公司名称 比例 东的损益 告分派的股利 益余额 上海施惠特投资管理 44.89 1,310,930.71 12,559,271.45 有限公司 上海昂立海之宝食品 49 -20,562.69 -524,900.55 有限公司 上海徐汇昂立小额贷 50 -24,856,118.51 2,190,650.00 53,760,913.98 款股份有限公司 上海昂立房地产开发 49.06 -281,897.12 44,634,733.43 有限公司 湖南金农生物资源股 24.92 215,137.54 -8,926,141.94 份有限公司 上海交大昂立视购电 35 834,160.10 2,584,160.10 子商务有限公司 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 子公司 流动资 非流动资 资产合 流动负 负债合 流动资 非流动资 资产合 流动负 负债合 名称 产 产 计 债 计 产 产 计 债 计 上海施惠特投 资管理有限公 8,779,543.08 95,173,183.40 103,952,726.48 75,974,844.00 75,974,844.00 9,834,315.68 97,913,069.52 107,747,385.20 82,689,820.64 82,689,820.64 司 上海昂立海之 宝食品有限公 294,787.49 0.00 294,787.49 1,366,013.11 1,366,013.11 370,632.17 370,632.17 1,399,893.11 1,399,893.11 司 上海徐汇昂立 小额贷款股份 325,405.35 110,972,306.44 111,297,711.79 3,775,883.83 3,775,883.83 4,265,393.41 161,048,118.80 165,313,512.21 3,698,147.23 3,698,147.23 有限公司 上海昂立房地 61,560,915.01 32,182,747.12 93,743,662.13 1,649,384.40 1,649,384.40 64,212,526.17 32,763,530.34 96,976,056.51 2,697,794.91 2,697,794.91 130 / 151 2016 年年度报告 产开发有限公 司 湖南金农生物 资源股份有限 22,540,082.46 22,381,857.45 44,921,939.91 80,741,129.08 80,741,129.08 21,404,594.91 22,831,813.21 44,236,408.12 80,918,910.02 80,918,910.02 公司 上海交大昂立 视购电子商务 8,719,274.93 310,410.16 9,029,685.09 1,646,370.51 1,646,370.51 有限公司 本期发生额 上期发生额 子公司名 综合收益总 经营活动 综合收益总 经营活动 称 营业收入 净利润 营业收入 净利润 额 现金流量 额 现金流量 上海施惠特投 资管理有限公 9,338,488.47 2,920,317.92 2,920,317.92 2,541,193.29 10,052,641.44 1,115,567.22 1,115,567.22 -3,780,036.11 司 上海昂立海之 宝食品有限公 0.00 -41,964.68 -41,964.68 -75,844.68 86,952.21 -6,360.13 -6,360.13 -6,360.15 司 上海徐汇昂立 小额贷款股份 842,048.20 -49,712,237.02 -49,712,237.02 -430,196.06 4,276,460.00 -11,415,288.15 -11,415,288.15 49,115,044.58 有限公司 上海昂立房地 产开发有限公 1,122,046.31 -2,183,983.87 -2,183,983.87 85,838.84 1,175,226.00 192,781.98 192,781.98 5,647,188.97 司 湖南金农生物 资源股份有限 32,962,989.30 863,312.73 863,312.73 767,499.65 30,941,844.25 -1,027,770.66 -1,027,770.66 2,109,500.21 公司 上海交大昂立 视购电子商务 26,742,601.45 2,383,314.58 2,383,314.58 -2,539,041.75 有限公司 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 持股比例(%) 对合营企 业或联营 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资 企业名称 直接 间接 的会计处 理方法 上海慧盛创业投 上海 上海 投资管理 20.00 权益法 资有限公司 131 / 151 2016 年年度报告 上海昂泰投资管 上海 上海 投资管理 45.95 权益法 理有限公司 苏州兆元置地有 太仓 太仓 房地产开发 30.00 权益法 限公司 No.9 Jalan USJ No.9 Jalan USJ Onlly mich 1/31, 47600 1/31, 47600 langkawi Gamat Subang Subang Jaya, Sarang 贸易 39.00 权益法 Jaya, Selangor Selangor Darul Burung(M) SDN Darul Ehsan, Ehsan, BHD Malaysia Malaysia 中国泰凌医药集 香港 开曼群岛 医药 11.28 11.69 权益法 团有限公司 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 上海慧盛创业投资有限 苏州兆元置地有限公 中国泰凌医药集团有限 上海慧盛创业投资有 苏州兆元置地有限公 公司 司 公司 限公司 司 流动资产 1,119,245.30 770,939,805.26 974,132,815.73 56,755,133.37 1,096,850,811.09 非流动资产 22,829.78 6,959.70 1,555,387,707.76 2,552,203.40 9,077.91 资产合计 1,142,075.08 770,946,764.96 2,529,520,523.49 59,307,336.77 1,096,859,889.00 流动负债 389,352.00 589,057,125.37 1,345,691,873.24 6,476.68 780,008,576.43 非流动负债 177,909,633.19 150,000,000.00 负债合计 389,352.00 589,057,125.37 1,523,601,506.43 6,476.68 930,008,576.43 少数股东权益 602,178.46 127,322,747.71 774,859,418.84 47,440,688.07 116,795,918.80 归属于母公司股东权益 150,544.62 54,566,891.88 231,059,598.22 11,860,172.02 50,055,393.77 按持股比例计算的净资产份额 150,544.62 54,566,891.88 231,059,598.22 11,860,172.02 50,055,393.77 调整事项 13,692,788.29 494,944,151.39 28,152,494.63 --商誉 13,692,788.29 494,944,151.39 28,152,494.63 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价 150,544.62 68,259,680.17 726,003,749.61 11,860,172.02 78,207,888.40 值 存在公开报价的联营企业权益 投资的公允价值 营业收入 845,747,006.54 915,119,175.11 166,806,675.00 净利润 1,551,862.99 15,038,327.02 100,911,912.86 103,292,995.55 12,513,059.36 终止经营的净利润 其他综合收益 18,365,342.17 综合收益总额 1,551,862.99 15,038,327.02 119,277,255.03 103,292,995.55 12,513,059.36 本年度收到的来自联营企业的 11,020,000.00 33,000,000.00 股利 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 132 / 151 2016 年年度报告 下列各项按持股比例计算的合计 数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业： 上海昂泰投资管理有限公司 4,115,091.13 4,115,091.13 Onlly mich langkawi Gamat 366,919.88 366,919.88 Sarang Burung(M) SDN BHD 投资账面价值合计 4,482,011.01 4,482,011.01 下列各项按持股比例计算的合计 数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全 面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权 本公司风险控制部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财 133 / 151 2016 年年度报告 务主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的 内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低 风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面 临赊销以及发放贷款导致的客户信用风险，相应采取应对措施： 针对赊销客户，在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用 评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额， 该限额为无需获得额外批准的最大额度。对于赊销业务，公司通过对已有客户信用评级的季度监 控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的 信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名 单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支 付相应款项。 针对贷款客户，本公司主要面临客户财务状况恶化、偿付能力不足所导致的客户信用风险。 在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。对于贷款业务，公司通过对已有客 户信用评级的季度监控以对客户贷款的“五级分类评级”为主要方法，确保公司的整体信用风险 在可控的范围内。对于归入风险类的贷款，要加强对借款人财务状况的掌握，密切跟踪借款人涉 讼情况及抵（质）押物的状态。促使借款人落实还款计划，提供第二还款来源或更有价值的抵（质） 押物。对于有转型、重组可能的借款人，可提供方案，协助其完成转型工作，恢复良性循环。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波 动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司根据资金金额、时间的需求，综合分析各银 行借款的利率、时间等因素后，进行借款。公司与银行建立了良好的银企关系，拥有充分的银行 授信额度。本公司本年银行长期借款为以固定利率计算的借款，无利率风险。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本 公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约 或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于 2016 年度及 2015 年度，本公司未签署任何远期 外汇合约或货币互换合约。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元和港币计价的货币资金、金融资产和金融负债，期 134 / 151 2016 年年度报告 末余额中无外币金融资产和外币金融负债。 外币货币资金折算成人民币的金额列示如下： 期末余额 年初余额 项 目 美元 港币 合计 美元 港币 合计 货币资金 966,346.78 9,565,640.81 10,531,987.59 79,850.96 8,475,729.87 8,555,580.83 2016 年 12 月 31 日，假设在所有其他变量保持不变的情况下，如果汇率上涨或下跌 10%，则 本公司的净利润将增加或减少 105.32 万元。管理层认为汇率变动的风险是可以接受的。 （3）其他价格风险 本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以 接受的。 本公司持有的上市公司权益投资列示如下： 项 目 期末余额 年初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 778,300.00 175,700.00 可供出售金融资产 938,113,100.00 1,441,344,904.74 合 计 938,891,400.00 1,441,520,604.74 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的 风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集 中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动 预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： - 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价。 - 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 - 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定。 单位:元 币种:人民币 期末公允价值 项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价 合计 值计量 值计量 值计量 135 / 151 2016 年年度报告 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金融 778,300.00 778,300.00 资产 1. 交易性金融资产 778,300.00 778,300.00 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 778,300.00 778,300.00 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产 938,113,100.00 938,113,100.00 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 938,113,100.00 938,113,100.00 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的 938,891,400.00 938,891,400.00 资产总额 （五）交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损益 的金融负债 持续以公允价值计量的 负债总额 二、非持续的公允价值计 量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量 的资产总额 非持续以公允价值计量 的负债总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 对本公司持有的交易性金融资产、交通银行、兴业证券和国泰君安股票以其 2016 年 12 月 136 / 151 2016 年年度报告 31 日在二级市场的收盘价确定其期末公允价值。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司对本企 母公司对本企 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比 (%) 例(%) 大众交通（集团） 中国上海 现代服务业 236,412.29 18.36 18.36 股份有限公司 本公司的第一大股东是：大众交通（集团）股份有限公司 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 137 / 151 2016 年年度报告 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 上海慧盛创业投资有限公司 联营企业 上海昂泰投资管理有限公司 联营企业 苏州兆元置地有限公司 联营企业 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海交大科技发展有限公司 股东的子公司 上海交大达通实业有限公司 股东的子公司 上海大众交通商务有限公司 股东的子公司 上海交通大学 其他 上海交大科技园有限公司 股东的子公司 上海茸北工贸实业总公司 参股股东 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 关联人（与公司同一董事长） 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海大众交通商务有限公司 会务与咨询服务 182,250.00 49,000.00 上海交通大学 合作研究 600,000.00 240,000.00 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 苏州兆元置地有限公司 利息收入 622,904.11 苏州兆元置地有限公司 提供劳务 1,770,161.00 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： 138 / 151 2016 年年度报告 □适用 √不适用 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 上海交大达通实业有限公司 房屋 300,613.20 300,000.00 上海交大科技园有限公司 房屋 755,804.64 753,739.60 上海交通大学 房屋 160,000.00 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 担保是否已经 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 履行完毕 昂立国际投资有限公司 500,000.00 2016 年 3 月 31 日 2017 年 3 月 20 日 否 昂立国际投资有限公司 500,000.00 2016 年 3 月 31 日 2017 年 9 月 20 日 否 昂立国际投资有限公司 153,500,000.00 2016 年 3 月 31 日 2018 年 3 月 30 日 否 本公司作为被担保方 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 担保是否已经 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 履行完毕 上海交大昂立生物制品 20,000,000.00 2016 年 3 月 16 日 2017 年 3 月 15 日 否 销售有限公司 上海交大昂立生物制品 10,000,000.00 2016 年 5 月 24 日 2017 年 5 月 24 日 否 销售有限公司 上海交大昂立生物制品 70,000,000.00 2016 年 11 月 16 日 2017 年 8 月 5 日 否 销售有限公司 上海交大昂立生物制品 30,000,000.00 2016 年 12 月 19 日 2017 年 12 月 19 日 否 销售有限公司 上海交大昂立生物制品 30,000,000.00 2016 年 12 月 20 日 2017 年 12 月 20 日 否 销售有限公司 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 652.67 394.00 139 / 151 2016 年年度报告 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 上海交大科技发展 96,287.36 96,287.36 96,287.36 96,287.36 有限公司 其他应收款 苏州兆元置地有限 55,000,000.00 550,000.00 公司 上海茸北工贸实业 172,172.00 1,721.72 总公司 上海交大科技园有 155,000.00 1,550.00 155,000.00 15,500.00 限公司 上海交大达通实业 100,000.00 50,000.00 100,000.00 20,000.00 有限 上海交大企业管理 13,334.00 13,334.00 13,334.00 6,667.00 中心 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 上海慧盛创业投资有限公司 11,000,000.00 上海大众公用事业（集团）股份有 175,279.53 限公司 上海昂泰投资管理有限公司 5,033,520.00 5,033,520.00 上海交大达通实业有限公司 24,764.15 50,000.00 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 140 / 151 2016 年年度报告 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、 其他 √适用 □不适用 除本附注“十二、关联方及关联交易 5.（4）关联担保情况”外，公司无需要披露的其他承诺 事项 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 46,800,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 公司于 2017 年 4 月 20 日第六届董事会第十九次会议通过,拟以公司董事会审议通过分配方案 时的总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元(含税), 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东净利润的 34.11%，共派发现金红利 4,680.00 万元。 3、 销售退回 □适用 √不适用 141 / 151 2016 年年度报告 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 1） 根据公司第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于向全资子公司上海交大昂立生 命科技发展有限公司增资的议案》，公司以自有资金对子公司生命科技进行增资，本次增资总额 人民币 7000 万元，认缴出资 7000 万元计入注册资本。增资完成后，生命科技注册资本将增加 至 1 亿元，仍为公司全资子公司，生命科技于 2017 年 3 月 10 日换发新的营业执照（统一社会信 用代码：913101047456178146），注册地址：上海市徐汇区田州路 99 号，注册资本： 10000 万人 民币，法定代表人：李康明，经营范围：生物、医药、保健食品、食品及相关原辅材料、仪器设 备专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，仪器设备的销售。【依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 2） 根据公司第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于新生产厂建设方案的议案》， 公司投资约 7000 万元在上海市松江区明南路 453 号新生产用房建立新生产工厂。公司本次拟投资 建设的新工厂项目，主要用于公司保健食品、食品的研发、生产。公司目前在上海市松江区环城 路 666 号的保健食品、食品生产工厂的生产能力无法满足市场的需求，公司租赁上海高博特生物 保健品有限公司在上海市松江区明南路 453 号的新生产厂房，建筑面积 19323.2 平米，拟以自有 资金投资约 7000 万元建设新生产工厂，计划 2018 年第一季度末工程竣工投产。 3） 公司于 2017 年 3 月 21 日至 3 月 29 日，通过上海证券交易所股票交易系统累计出售 公司所持国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）股票 560 万股，占国泰君安总股 本的 0.0734%，累计成交金额人民币 1.04 亿元，减持后公司尚持有国泰君安股票 840 万股，占 国泰君安总股本的 0.1102%。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 142 / 151 2016 年年度报告 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 √适用 □不适用 1）2013 年度公司与中信证券股份有限公司签订转融通证券出借委托代理协议，委托中信证 券就本公司所持有的兴业证券（代码：601377）4,980 万股办理转融券业务。2016 年度共交易 26 笔转融券业务，取得利息收入 77,845.04 元。于报告期末 2016 年 12 月 31 日，公司账面可供 出售金融资产期末余额中有兴业证券 8,670 万股，其中无股票作为转融通证券出借给中信证券 股份有限公司。 2）公司于 2016 年 7 月 22 日收到股东上海交通大学（以下简称“上海交大”）《关于无偿划转 所持上海交大昂立股份有限公司全部股权的函》，上海交大和上海交大产业投资管理（集团）有 限公司（以下简称“交大产业”）于 2016 年 7 月 21 日签订了无偿划转协议，上海交大拟以 2015 年 12 月 31 日为划转基准日，将持有公司 0.887%的全部股权无偿划转至交大产业。2016 年 12 月 23 日，公司收到上海交通大学《关于无偿划转所持上海交大昂立股份有限公司全部股权事项 批复情况的函》，上海交大无偿划转所持公司 0.887%的全部股权至交大产业的事项取得了国资 监管部门批复同意，划转双方于 2016 年 7 月 21 日签订的无偿划转协议已正式生效。2016 年 12 月 29 日，公司收到股东上海交大转来的《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》， 公司原股东上海交大，将所持有的公司 691.6 万股股权（占总股本 0.887%）无偿划转给交大产 业，股份过户相关手续已办理完毕。本次股权划转过户后，上海交大不再持有本公司股份，交 143 / 151 2016 年年度报告 大产业持有本公司 691.6 万股股份，占公司总股本的 0.887%。本次股权划转不会导致本公司控 股股东及实际控制人发生变化。 3）公司于 2016 年 12 月 29 日收到公司股东上海交大产业投资管理（集团）有限公司（以下 简称“交大产业”）关于减持本公司股份的通知，交大产业于 2016 年 12 月 29 日通过上海证券 交易所大宗交易系统减持公司股份 3,000,000 股，占公司总股本的 0.385%。本公司持股 5%以上 股东上海新南洋股份有限公司（以下简称“新南洋”）与交大产业为一致行动人。新南洋自 2016 年 7 月 15 日至 2016 年 12 月 28 日通过大宗交易方式累计减持公司股份 22,000,000 股，占公司 总股本的 2.82%。本次股东权益变动不会导致本公司控股股东、实际控制人发生变化。 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 种类 计提 账面 提 账面 比例 比例 金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值 (%) (%) (%) 例 (%) 单项金额 重大并单 独计提坏 账准备的 应收账款 按信用风 险特征组 合计提坏 24,068,489.06 99.57 240,684.89 1.00 23,827,804.17 13,425,292.68 100.00 184,902.88 1.38 13,240,389.80 账准备的 应收账款 单项金额 不重大但 单独计提 103,091.73 0.43 103,091.73 100.00 0.00 坏账准备 的应收账 款 合计 24,171,580.79 100.00 343,776.62 23,827,804.17 13,425,292.68 100.00 184,902.88 13,240,389.80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 24,068,489.06 240,684.89 1% 144 / 151 2016 年年度报告 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 24,068,489.06 240,684.89 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 158,873.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位：元 占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 金额 年限 (%) 第一名 子公司 14,194,638.62 1 年以内 58.72 第二名 子公司 9,680,928.30 1 年以内 40.05 第三名 客户 190,262.35 1 年以内 0.79 第四名 客户 71,698.20 3 年以上 0.30 第五名 客户 31,393.53 3 年以上 0.13 合 计 24,168,921.00 99.99 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 145 / 151 2016 年年度报告 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提 账面 计提 账面 比例 比例 金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 并单独 计提坏 账准备 的其他 应收款 按信用 风险特 征组合 计提坏 190,921,460.29 96.64 580,559.06 0.30 190,340,901.23 346,579,263.53 98.14 1,198,698.54 0.35 345,380,564.99 账准备 的其他 应收款 单项金 额不重 大但单 独计提 6,631,739.92 3.36 6,631,739.92 100.00 0.00 6,552,373.71 1.86 6,552,373.71 100.00 0.00 坏账准 备的其 他应收 款 合计 197,553,200.21 100.00 7,212,298.98 190,340,901.23 353,131,637.24 100.00 7,751,072.25 345,380,564.99 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 1,684,806.41 16,848.06 1% 1至2年 2至3年 3 年以上 1,127,422.00 563,711.00 50% 合计 2,812,228.41 580,559.06 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位：元 期末余额 组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例 146 / 151 2016 年年度报告 其他应收款内部往来组合 188,109,231.88 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-538,773.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 73,000.00 43,000.00 内部往来款 188,109,231.88 342,320,841.47 外部往来款 9,327,848.33 10,023,385.53 押金 43,120.00 744,410.24 合计 197,553,200.21 353,131,637.24 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期末 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例 期末余额 (%) 第一名 内部往来款 106,134,731.75 1 年以内 53.72 第二名 内部往来款 33,060,000.00 1 年以内 16.73 第三名 内部往来款 29,793,966.84 1 年以内 15.08 第四名 内部往来款 17,337,691.89 1 年以内 8.78 5 年以上 3498339.31 第五名 往来款 3,712,795.71 元；4-5 年 1.88 3,214,084.71 214456.3 元； 合计 / 190,039,186.19 / 96.19 3,214,084.71 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 147 / 151 2016 年年度报告 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投 575,270,609.15 2,693,225.58 572,577,383.57 468,050,457.15 2,693,225.58 465,357,231.57 资 对联营、合营 349,082,655.70 349,082,655.70 15,979,038.16 15,979,038.16 企业投资 合计 924,353,264.85 2,693,225.58 921,660,039.27 484,029,495.31 2,693,225.58 481,336,269.73 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本 期 计 提 减值准备期 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减 末余额 值 准 备 上海交大昂立生物 13,500,000.00 13,500,000.00 制品销售有限公司 上海昂立广告有限 18,000,000.00 18,000,000.00 公司 上海交大昂立生命 27,000,000.00 27,000,000.00 科技发展有限公司 上海昂立房地产开 10,799,280.00 10,799,280.00 发有限公司 湖南金农生物资源 2,693,225.58 2,693,225.58 2,693,225.58 股份有限公司 上海交大昂立保健 9,000,000.00 9,000,000.00 品有限公司 上海诺德生物实业 155,350,841.13 155,350,841.13 有限公司 上海昂立同科经济 126,610,000.00 126,610,000.00 0.00 发展有限公司 上海昂立实业有限 50,000,000.00 50,000,000.00 公司 上海徐汇昂立小额 45,097,110.44 45,097,110.44 贷款股份有限公司 昂立国际贸易（上 10,000,000.00 10,000,000.00 海）有限公司 昂立国际投资有限 233,830,152.00 233,830,152.00 公司 合计 468,050,457.15 233,830,152.00 126,610,000.00 575,270,609.15 2,693,225.58 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 期初 本期增减变动 期末 减 148 / 151 2016 年年度报告 单位 余额 余额 值 计 准 权益法 宣告发 提 其他综 备 追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 减 其 合收益 期 资 资 的投资 益变动 股利或 值 他 调整 末 损益 利润 准 余 备 额 一、合营企 业 小计 二、联营企 业 上海慧盛创业 11,860,172. 1,000,000.0 310,372.6 11,020,000. 150,544.62 投资有限公司 02 0 0 00 上海昂泰投资 4,118,866.1 0.00 4,118,866.1 管理有限公司 4 4 中国泰凌医药 334,368,390 8,979,853 2,941,910 -1,476,909. 344,813,244 集团有限公司 .01 .95 .85 87 .94 15,979,038. 334,368,390 1,000,000.0 9,290,226 2,941,910 -1,476,909. 11,020,000. 349,082,655 小计 16 .01 0 .55 .85 87 00 .70 15,979,038. 334,368,390 1,000,000.0 9,290,226 2,941,910 -1,476,909. 11,020,000. 349,082,655 合计 16 .01 0 .55 .85 87 00 .70 4、 营业收入和营业成本： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 93,813,844.91 59,471,110.94 119,424,144.36 75,414,352.47 其他业务 19,317.69 31,951.13 893,298.93 合计 93,833,162.60 59,503,062.07 120,317,443.29 75,414,352.47 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,314,390.00 权益法核算的长期股权投资收益 9,290,226.56 20,658,599.11 处置长期股权投资产生的投资收益 70,940,617.72 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 18,037,327.88 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 -18,121,838.96 17,919,784.32 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 20,890,128.59 14,784,471.50 处置可供出售金融资产取得的投资收益 67,805,252.31 196,077,304.15 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 合计 170,156,104.10 249,440,159.08 149 / 151 2016 年年度报告 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 177,822,279.08 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 1,798,848.14 占用费 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 23,164,316.19 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,514,379.00 所得税影响额 -35,482,938.83 少数股东权益影响额 54,514.30 合计 170,871,397.88 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 加权平均净资产 每股收益 报告期利润 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.84 0.176 0.176 扣除非经常性损益后归属于公司普 -1.92 -0.043 -0.043 通股股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 150 / 151 2016 年年度报告 第十二节 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 备查文件目录 会计报表； 载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件和内控审 备查文件目录 计报告原件； 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 备查文件目录 公告的原稿。 董事长：杨国平 董事会批准报送日期：2017 年 4 月 20 日 修订信息 □适用 √不适用 151 / 151